Отчет совета директоров общества
Скачать 1.12 Mb.
|
| Коэффициент абсолютной ликвидности (срочности) является наиболее жестким критерием оценки платежеспособности. Значение коэффициента удовлетворяет нормативным показателям. Остаток денежных средств на 31.12.2011 – 20 234 тыс. руб. Значение коэффициента критической ликвидности (промежуточного покрытия) увеличилось за отчетный период на 0,48 пунктов по сравнению с началом года и соответствует рекомендуемым значениям. Коэффициент текущей ликвидности увеличился за отчетный период на 1,3 пункта по сравнению с началом года, что обусловлено увеличением оборотных активов предприятия. Финансовая устойчивость характеризуется представленными в таблице 2.18.2 показателями. Собственный оборотный капитал ЗАО «ОМЕГА» в отчетном периоде значительно увеличился и составляет на конец 2011 года 653 082 тыс. руб., вследствие чего все коэффициенты финансовой устойчивости увеличились за отчетный период и в целом соответствуют рекомендуемым значениям. По состоянию на 31.12.2011 года основные показатели платежеспособности и ликвидности ЗАО «ОМЕГА» соответствуют нормативным показателям. Кроме того в 2011 году структура активов баланса существенно изменилась по сравнению с 2010 г. Удельный вес оборотных активов в структуре совокупных активов в 2011 году составил 99 %, что на 74 % процента больше чем в предыдущем периоде, соответственно удельный вес внеоборотных активов уменьшился на 74 % Существенное снижение данных по строке баланса "Основные средства" связано с изменениями по статье "Незавершенные капитальные вложения" и по статье "Авансы, выданные в связи с созданием, приобретением основных средств". В отчетном году затраты в незавершенное строительство, связанное с исполнением Общества обязательств Заказчика-Застройщика по инвестиционным договорам, были переклассифицированы в запасы как затраты в незавершенном производстве и дебиторскую задолженность в рамках заключенных в 2011 году агентских договоров в связи с расторжением договоров инвестирования. Значительное изменение по строке "Запасы" по состоянию на 31.12.2011 произошло в связи с расширением зоны обслуживания, заключением договоров, в т. ч. на производство собственного оборудования. Изменения структуры актива баланса представлены в таблице № 2.18.3. Таблица № 2.18.3
Абсолютные значения и состав дебиторской задолженности ЗАО «ОМЕГА» представлены в таблице № 2.18.4. Таблица№2.18.4
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (стр. 1232.01 Ф1) на 31.12.2011 составляет 363 614 тыс. руб. - 62 .%, от общей суммы краткосрочной дебиторской задолженности. Структура дебиторской задолженности в разрезе покупателей и заказчиков системы Транснефть и внешних представлена в таблице №2.18.5 и на диаграмме 2.18.1 Таблица№2.18.5
Дебиторская задолженность по авансам выданным на 31.12.2011 составляет 30 748 тыс. руб. – 5,2 % от общей суммы краткосрочной дебиторской задолженности. Выданные подрядчикам и поставщикам авансы будут погашаться в соответствии с оформленными договорными обязательствами и календарными планами выполнения работ, оказания услуг, поставок товаров. Платежи произведены на основании заключенных договоров. Дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом (по налогам и сборам), составляющая 107 960 тыс. руб.) 18,3 % от общей суммы краткосрочной дебиторской задолженности), складывается из следующих авансов и переплат:
Дебиторская задолженность прочих дебиторов составляет 88 013 тыс. руб. – 14,9 % от общей суммы краткосрочной дебиторской задолженности. Величину задолженности прочих дебиторов составляют:
Сумма задолженности по расчетам с физическими лицами в размере1 005 тыс. руб. в основном (на 98,5 %) состоит из задолженности по расчетам с подотчетными лицами (990 тыс. руб.), которая сложилась в следствии необходимости пребывания сотрудников ЗАО «ОМЕГА» в длительных командировках в удаленных от Москвы регионах для выполнения работ. По состоянию на 31.12.2012 просроченной дебиторской задолженности (свыше 90 дней) ЗАО «ОМЕГА» составляет 2 348 тыс. руб. из них: Просроченная задолженность по основной деятельности по авансам выданным состоит из:
Причиной возникновения задолженности по авансам выданным является несвоевременное предоставление контрагентами первичных документов. В отчетном периоде Финансовым отделом проводилась активная работа по своевременному истребованию от контрагентов задолженности за выполненные работы, оказанные услуги. Динамика дебиторской задолженности ЗАО «ОМЕГА» Динамика общей дебиторской задолженности поквартально с момента начала осуществления деятельности в разрезе текущей и просроченной (свыше 90 дней) представлена в графике № 2.18.1 График 2.18.1 Динамика общей дебиторской задолженности Динамика внутригрупповой дебиторской задолженности поквартально с момента начала осуществления деятельности в разрезе текущей и просроченной (свыше 90 дней) представлена в графике № 2.18.2. График 2.18.2 Динамика внутригрупповой дебиторской задолженности Динамика внешней дебиторской задолженности поквартально с момента начала осуществления деятельности в разрезе текущей и просроченной (свыше 90 дней) представлена в графике № 2.18.3. График 2.18.3. Динамика внешней дебиторской задолженности
Данные по полученным и действующим банковским гарантиям по состоянию на 31.12.2011 год представлены в таблице № 2.18.6. (в 2010 году банковские гарантии отсутствовали). Таблица № 2.18.6.
Дефицит покрытия незачтенных авансов с учетом выполненных работ, поставленной продукции по состоянию на 31.12.2011 отсутствует. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Федерации, Уставом ОАО «Московская объединённая электросетевая компания» (далее – Общество), а также во исполнение Решения Совета... |  | Утвердить годовой отчет ОАО «Мобильные гтэс» за 2014 год, годовую бухгалтерскую отчетность Общества за 2014 год, в том числе отчет... |
| Отчет совета директоров о результатах развития общества в 2015 году по приоритетным направлениям его деятельности 18 | | Информация о включении в перечень стратегических акционерных Обществ |
| Настоящее Положение о Совете директоров (далее – Положение) Открытого акционерного общества «Росгосстрах Банк» (далее – Банк) разработано... | | Обращение Председателя Совета директоров к акционерам |
| | Закрытого акционерного общества «Уральская большегрузная техника – Уралвагонзавод» | |
| Место нахождения общества: 125040, г. Москва, ул. Правды, д. 26, 4 этаж, помещение XXII, комната 67А | | Заявление на открытие счета по установленной форме, подписанное руководителем и главным бухгалтером (при его наличии). При отсутствии... |