2.13.2. Социальная политика
Положение об условиях оплаты труда, премировании, социальных льготах и гарантиях работников Общества утверждено приказом № 18 от 22.07.2010 г.
За отчетный период в положение об условиях оплаты труда, премировании, социальных льготах и гарантиях работников Общества были внесены изменения в соответствии с письмами ОАО «АК «Транснефть», касающиеся доплаты до среднего заработка женщинам; компенсации расходов по медицинским услугам, связанные с беременность и родами, а также применения индекса дефлятора. Порядок и условия компенсации стоимости найма жилья приведены в соответствие с Положением о порядке приобретения и предоставления жилых помещений работникам организаций системы «Транснефть».
На протяжении 2011 года компенсация работникам найма жилья не производилась.
Исполнение плановых показателей Сметы социальных расходов в 2011 году, динамика фактических показателей за период 2010 – 2011 годы отражены в Приложении № 1.
ЗАО «ОМЕГА» вошло в состав ОАО «АК «Транснефть» в марте 2010 года и фактически осуществляет деятельность с мая 2010 года. Среднесписочная численность за 2010 года составила 30 человек, за 2011 – 91 человек. Вследствие значительного роста среднесписочной численности фактические показатели по смете социальных расходов за 2010 и 2011 год не сопоставимы.
В разделе «Расходы социального характера, включаемые в ФЗП» процент отклонений к фактических показателей 2011 года по отношению к плановым показателям составил 83 %.
Отклонение по статье «1.4. Доплата к отпуску» составило 78%, в связи со сроками окончания работ на объектах строительства, ежегодный оплачиваемый отпуск работников, задействованных в строительстве, перенесен на 2012 год.
В 2011 году планировалось установление отдельным категориям сотрудников ненормированного рабочего дня. В связи с принятием решения не вводить данный режим рабочего времени, дополнительный отпуск за ненормированный рабочий день не предоставлялся и выплаты по соответствующей статье бюджета не производились.
Отклонение по статье «1.8. Поощрения к юбилеям (50, 55, 60-летие – для женщин и 50-60-летие – для мужчин) составило 55%. Причинами отклонения послужило увольнение одного из юбиляров, а также неполное укомплектование штата по результатам реорганизации.
В разделе «Расходы социального характера, не включаемые в ФЗП» процент отклонений к фактических показателей по отношению к плановым показателям составил 83 %.
Планирование по статье 2.1.4 «Материальная помощь по заявлениям» в 2011 году не осуществлялось.
Расходы по статье 2.3 «Лечение и оздоровление работников, членов семей работников», статье 2.6.4 «Оплата найма жилья работников» не производились в связи с отсутствием обращений работников.
Отклонение по статье 2.4 «Проведение спортивных и культурно-массовых мероприятий» (оплата детских новогодних подарков) составило 45%. Причинами отклонения является неполное укомплектование штата по результатам реорганизации.
В отчетном периоде жилищная политика не реализовывалась.
2.13.3. Труд и заработная плата
На протяжении отчетного периода ЗАО «ОМЕГА» соблюдались правила и нормативы по заработной плате, установленные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами ОАО «АК «Транснефть» и Положением об условиях оплаты труда, премировании, социальных льготах и гарантиях работников ЗАО «ОМЕГА», утвержденным приказом от 22.07.2010 г. № 18.
Заработная плата в Обществе выплачивается 2 раза в месяц (7 и 22 числа каждого месяца). Задолженность по выплате заработной платы отсутствует.
Схема организационной структуры общества и штатное расписание по состоянию на 01.02.2012 г. прилагаются.
В связи с необходимостью создания эксплуатационной и диспетчерской службы, увеличения численности производственного персонала вследствие дополнения видов деятельности и расширения производственной программы организационная структура Общества изменена с 01.09.2011 г. (письмо ОАО "АК "Транснефть" от 15.08.2011г. № 23-03-24/14516). Штатная численность увеличена на 17 единиц, общая штатная численность по результатам реорганизации – 142 единицы. Изменения коснулись следующих структурных подразделений и штатных единиц:
введена единица советник по безопасности;
управление новых разработок – увеличение численности на 8 единиц;
отдел нормативно-технического обеспечения – переименован в службу, численность оптимизирована до 2 единиц;
создано управление капитального строительства численностью 20 единиц (по результатам реорганизации отдела подготовки производства и проектно-сметного отдела общей численностью 12 единиц);
образован финансовый отдел численностью 5 единиц;
отдел перспективного развития – переименован в службу, численность оптимизирована до 2 единиц;
отдел материально-технического обеспечения – выведен из штатного расписания, функции перераспределены;
служба комплектации – численность увеличена на 1 единицу;
сборочно-ремонтный участок – численность увеличена на 5 единиц;
создана диспетчерская служба численностью 4 единицы;
служба хозяйственного обеспечения – численность увеличена на 1 единицу;
управление монтажа и пуско-наладочных работ – численность оптимизирована до 29 единиц;
создан эксплуатационный участок численностью 11 единиц.
Основная часть персонала (99,3%) согласно штатному расписанию Общества на 01.01.2012 г. – руководители, специалисты и прочие служащие. Обслуживающий персонал (0,7%) – 1 единица (уборщик служебных помещений).
Среднесписочная численность работников за 2011 год – 91 человек, в т.ч. руководители, специалисты и прочие служащие – 90, рабочие – 1 человек. Среднесписочная численность работников, относящаяся на управленческие расходы – 20 человек, на прочие виды деятельности – 71 человек. Информация по среднесписочной численности работников отражена в приложении (таблица 3.1, 3.2).
Среднесписочная численность работников за 2010 год – 30 человек. Значительный рост среднесписочной численности обусловлен датой начала финансово-хозяйственной деятельности Общества (май 2010 года) и укомплектованием штата.
Структура фонда оплаты труда раскрыта в приложении (таблица 4.1, 4.2, 4.3).
Фонд заработной платы составил за 2011 год составил 89 765,3 тыс.руб.
Распределение показателей по удельному весу в фонде заработной платы:
заработная плата по тарифным ставкам и окладам – 37,5%
премии и вознаграждения, носящие регулярный характер – 24,9%
доплаты, надбавки – 2,0%
оплата за неотработанное время (отпуск, выплаты с сохранением среднего заработка) – 24,2%
единовременные поощрительные и другие выплаты – 9,1%
оплата труда работников несписочного состава – 2,3%
Управленческие расходы по фонду оплаты труда составляют 27 325,1 тыс. руб., в том числе рабочие – 411,2 тыс. руб., специалисты – 26 913,8 тыс. руб. Расходы по категории «Прочие» по фонду оплаты труда составляют 62 440,3 тыс. руб., в том числе специалисты – 62 440,3 тыс. руб.
Размер ежемесячной премии, установленный Положением об условиях оплаты труда, премировании, социальных льготах и гарантиях работников Общества – 70% должностного оклада. Фактическое уменьшение размера премии за отчетный период имело место за счет депремирования работников, средний размер премии по Обществу – 66,4%.
В отчетном периоде Обществом произведены следующие доплаты:
компенсационные выплаты, связанные с режимом работы и условиями труда:
оплата работы в выходные и праздничные дни в размере 1 009,7 тыс. руб.;
стимулирующие доплаты к тарифным ставкам и окладам:
доплата за увеличение объема работ в размере 68,9 тыс. руб. (установлена уборщику служебных помещений службы хозяйственного обеспечения);
доплата за совмещение профессий (должностей) в размере 687,4 тыс. руб. (установлена одному руководителю и трем специалистам за совмещение по вакантным должностям).
В 2011 году вознаграждение по итогам работы за год не выплачивалось.
Исполнение бюджета по фонду заработной платы и выплатам социального характера по видам деятельности указаны в приложении (таблица 5.2). План по статье «фонд заработной платы» – 110 049,0 тыс. руб., факт – 112 304,2 тыс. руб. Причиной отклонения (102,0%) послужили изменения по статьям «резерв «на отпуска» и «резерв на выплату годового вознаграждения».
При формировании бюджета доходов и расходов 2011 года расходы по статье «резерв «на отпуска» не планировались. В связи с изменением учетной политики в бухгалтерском учете отражен резерв на отпуска в сумме 6 061,1 тыс. руб.
План по статье «резерв на выплату годового вознаграждения» составляет 15 721,0 тыс. руб., факт – 23 605 тыс. руб., отклонение 150,1%. Сумма годового вознаграждения определена согласно письма ОАО «АК «Транснефть» № 25-03-24/1720 от 26.01.2012 г.
Информация по фонду заработной платы и выплат социального характера по регионам РФ приведена в приложении (таблица 5.1). В организационной структуре Общества подразделения, расположенные в регионах, отсутствуют. В целях налогового учета 01.11.2011 г. Обществом зарегистрированы обособленные рабочие места (Ноябрьск, Хабаровск, Самара).
Сведения о часах, отработанных в сверхурочное время, указаны в приложении (таблица 6.1). Количество сверхурочных часов за отчетный период составило 2,20 тыс. чел/часов (1,3% отработанного времени):
2,10 тыс. чел/часов – работа в выходные дни;
0,10 тыс. чел/часов – работа в праздничные дни.
Привлечение к работе в выходные и праздничные дни обусловлено необходимостью обеспечения эффективной деятельности ЗАО «ОМЕГА», включая соблюдение программы оснащения системой СОУ и КА магистральных нефтепроводов. В отчетном периоде к работе в выходные и праздничные дни привлекались руководители и специалисты служб, занятых в производстве активного оборудования СОУ и КА, а также подразделений, задействованных непосредственно на объектах строительства (БТС-2, ВСТО-2, Пур-Пе – Самотлор и др.).
Баланс использования рабочего времени приведен в приложении (таблица 6.2.).
Среднемесячная заработная плата за отчетный период составила 80 319,6 руб. Динамика представлена в приложении (таблица 7). Рост средней заработной платы по Обществу на 13,7 % по отношению к 2010 году, обусловлен индексацией заработной платы, переходом значительной части работников (50 человек) с оплаты труда по региональной тарифной сетке на оплату труда по тарифной сетке (г. Москва), а также увеличением выплат с сохранением среднего заработка.
Анализ использования фонда заработной платы (по форме П-4) приведен в приложении (таблица 8).
Фонд заработной платы Общества (по форме П-4) за отчетный период включает в себя:
фонд заработной платы (по форме 6.10, без резерва);
премию ко Дню нефтяника;
премии к праздничным датам (День защитника Отечества, Международный женский день);
оплату дополнительных дней отпуска за ненормированный рабочий день;
доплату к отпуску (материальная помощь);
поощрения к юбилеям (50, 55, 60-летие – для женщин и 50, 60-летие – для мужчин);
оплату труда работников несписочного состава.
План по статье «фонд заработной платы (по форме 6.10, без резерва)» составляет 94 328,0 тыс. руб., факт – 80 581,8 тыс. руб. Отклонение (85,4%) образовалось за счет неполного укомплектования штата.
Статья «оплата дополнительных дней отпуска за ненормированный рабочий день»: план – 628,8 тыс. руб. Расходы по данной статье в отчетном периоде отсутствуют. На период формирования бюджета доходов и расходов на 2011 год планировалось установление отдельным категориям сотрудников ненормированного рабочего дня. В связи с принятием решения не вводить данный режим рабочего времени, дополнительный отпуск за ненормированный рабочий день не предоставлялся и выплаты по соответствующей статье бюджета не производились.
Статья «доплата к отпуску (материальная помощь)»: план – 3 340,1 тыс. руб., факт – 2 611,4 тыс. руб. Отклонение по статье составило 78,2%. В связи со сроками окончания работ на объектах строительства, ежегодный оплачиваемый отпуск работников, задействованных в строительстве, перенесен на 2012 год.
Статья «поощрения к юбилеям (50, 55, 60-летие – для женщин и 50, 60-летие – для мужчин»: план – 344,7 тыс. руб., факт – 190,8 тыс. руб. Отклонение по статье составило 55,4%. Причинами отклонения послужило увольнение одного из юбиляров, а также неполное укомплектование штата по результатам реорганизации.
2.13.4. Обучение персонала
ЗАО «ОМЕГА» вошло в состав ОАО «АК «Транснефть» в марте 2010 года и фактически осуществляет деятельность с мая 2010 года.
Обучение работников общества в 2010 году состояло в прохождении преддаттестационной подготовки (обучения в целях получения специального права). Количество обученных – 23 человека. Учитывая непродолжительный период деятельности общества, переподготовка и повышение квалификации руководителей и специалистов, а также обучение рабочих не проводилось. Расходы на подготовку кадров по итогам 2010 года составили 227,3 тыс. рублей.
Основной задачей ЗАО «ОМЕГА» в области обучения персонала на 2011 год являлось построение системы профессиональной подготовки и развития персонала, обеспечивающей эффективную производственную деятельность общества.
Во исполнение поставленной задачи проведен ряд мероприятий:
- проанализирована потребность в подготовке персонала (переподготовке, повышении квалификации, поддержании уровня его компетенции);
- разработан план профессионального обучения персонала;
- изучен рынок образовательных учреждений, учебных центров;
- организовано обучение персонала.
В 2011 году работники ЗАО «ОМЕГА» прошли обучение по следующим программам:
- повышение квалификации – 15 человек;
- курсы целевого назначения – 44 человека;
- преддаттестационная подготовка (обучение в целях получения специального права) – 89 человек.
Расходы на подготовку кадров по итогам 2011 года составили 836,9 тыс. рублей.
В 2011 году принято на работу 6 молодых специалистов. По состоянию на 31.12.2011 количество работающих в ЗАО «ОМЕГА» молодых специалистов составило 12 человек.
2.14. Основные факторы риска, связанные с деятельностью общества
2.14.1. Информация о неоконченных судебных разбирательствах, в которых общество выступает в качестве ответчика и истца по искам о взыскании задолженности
По состоянию на 31.12.2011г. претензии или исковые заявления в адрес Общества не поступали.
2.14.2. Состояние охраны труда
|
I1. Охрана труда
Таблица № 1. Программа мероприятий по качественному повышению организации работ в области охраны труда
№ п/п
|
Наименование мероприятия
|
Ед.
измер. для объема внедр.
|
Объем внедр.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
Правовые основы обеспечения безопасности в производственной деятельности
|
|
|
1.1
|
Разработка новых, переработка действующих инструкций по охране труда
|
шт.
|
2
|
1.2
|
Разработка новых, переработка действующих программ обучения и проверки знаний по охране труда
|
шт.
|
1
|
2
|
Социально-экономические мероприятия
|
|
|
2.1
|
Проведение предварительных, периодических медицинских осмотров
|
чел.
|
-
|
2.2
|
Приобретение медицинских аптечек
|
шт.
|
2
|
2.3
|
Проведение профилактической вакцинации работников
|
чел.
|
-
|
2.4
|
Приобретение спецодежды для работников
|
комплект
|
36
|
2.5
|
Приобретение специальной обуви для работников
|
пара
|
49
|
2.6
|
Приобретение других СИЗ для работников
|
Шт.
|
50
|
2.7
|
Проведение аттестации рабочих мест по условиям труда
|
р.м.
|
-
|
2.8
|
Проведение санитарно-технической паспортизации объектов
|
объект
|
-
|
3
|
Организационные мероприятия по обеспечению безопасности труда
|
|
|
3.1
|
Проведение ежеквартальных совещаний по вопросам охраны труда на уровне ОСТ
|
шт.
|
1
|
3.2
|
Проведение комплексных проверок комиссиями производственного контроля ОСТ
|
шт.
|
1
|
4
|
Технические мероприятия по обеспечению безопасности труда
|
|
|
5
|
Обучение работающих и пропаганда передового опыта
|
|
|
5.1
|
Повышение квалификации (подготовка), обучение на курсах целевого назначения с изучением вопросов промышленной безопасности, охраны труда, безопасной организации и проведения работ.
|
чел.
|
30
|
Таблица № 2. Расходы ЗАО «ОМЕГА» по охране труда на 1 работающего
№ п/п
|
Наименование позиции
|
2009 год
|
2010 год
|
2011 год
|
1
|
Израсходовано средств на мероприятия по охране труда на 1 работающего
|
-
|
5,5
|
12,6
|
Таблица № 3. Результаты аттестации рабочих мест
№ п/п
|
Наименование позиции
|
Предыдущий период
(2010 год)
|
Отчетный период (2011 год)
|
Откло-нение
|
Пояснения по отклонению
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Общее количество рабочих мест (р.м.)
|
125
|
125
|
0
|
В связи с тем, что в 2011 году планировалась смена юридического и фактического адреса общества, было принято решение проводить аттестацию рабочих мест по новому адресу
|
2
|
Количество рабочих мест, на которых проведена аттестация, всего (р.м.)
|
0
|
0
|
0
|
|
Из них:
|
|
|
|
3.1
|
Аттестовано (р.м.)
|
|
|
|
3.3
|
Не аттестовано (р.м.)
|
125
|
125
|
0
|
|
|
|
|
2.14.3. Состояние охраны объектов магистральных нефтепроводов
В отчетном периоде Общество осуществляло поставку и монтаж Системы обнаружения утечек и контроля активности (СОУиКА «ОМЕГА») на объектах ОАО "АК Транснефть". По окончанию работ оборудование (линейная и активная части) будет принято к учету и охраняться силами заказчика.
Установка оборудования осуществлялась Обществом на следующих объектах:
ООО «Дальнефтепровод» - «Трубопроводная система «Восточная Сибирь - Тихий океан» на участке НПС «Сковородино» - СМНП «Козьмино» (ВСТО-II)". Работы ведутся по настоящее время;
ОАО «Черномортранснефть», 1 Пусковой комплекс Программа ТПиР ОАО "Черномортранснефть" 2011 года : МН "Малгобек-Тихорецк", участок 44 км - ПНБ "Тихорецкая". ТРУМН. Система обнаружения утечек и контроля активности. Техническое перевооружение.". Работы ведутся по настоящее время;
ОАО "Приволжскнефтепровод", 1 пусковой комплекс 2 очередь. Система обнаружения утечек и контроля активности на участке МН "Куйбышев - Тихорецк" (участок Самара-Грачи, Бородаевка - Терновка). Оснащение системой обнаружения утечек и контроля активности. Техническое перевооружение". Работы ведутся по настоящее время;
ООО "Востокнефтепровод", п.1.6.1.2 Система обнаружения утечек на объекте "ППМН через р. Гилюй 2530,9 км. ТС ВСТО". Срок выполнения работ – декабрь 2011 г.
ОАО "Сибнефтепровод", п.12.1 "НПС №3 ЛПДС "Конда" Урайского УМН. Строительство". Срок выполнения работ – ноябрь 2011 г.
ООО "Балтнефтепровод", Узел камеры приема СОД ППМН "Сургут-Полоцк" р. Волга 2536 км. Система "Омега". ЯРНУ Программа ТПР п. 1.6.2. Срок выполнения работ – октябрь 2011 г.;
ООО "ЦУП ВСТО", "Расширение Трубопроводной системы "Восточная Сибирь - Тихий океан". Участок ГНПС "Тайшет" - НПС "Сковородино" до 50 млн.т./год. Резервная нитка ППМН через р.Лена". Срок выполнения работ – ноябрь 2011 г.;
ОАО "Сибнефтепровод" "Трубопроводная система НПС "Пур-Пе"- НПС "Самотлор". Система обнаружения утечек". Срок выполнения работ – октябрь 2011 г.;
ОАО "МН "Дружба", п.4.10.1. «Балтийская трубопроводная система (БТС-II). Корректировка. Система обнаружения утечек.», п.4.10.2. «Балтийская трубопроводная система (БТС-II). Участок от НПС-7 до терминала в Усть-Луге с ответвлением на Киришский НПЗ. Система обнаружения утечек.». Срок выполнения работ – ноябрь 2011 г.;
2.14.4. Страхование объектов магистральных нефтепроводов
В 2011 году Общество, являясь подрядчиком по договорам на строительно-монтажные работы, заключило ряд договоров комбинированного страхования строительно-монтажных рисков, а так же договоров страхования гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства.
2.15. Перечень крупных сделок общества и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность
В 2011 году Обществом были совершены сделки, которые в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» относятся к сделкам, в которых имеется заинтересованность, а также крупные сделки, которые одновременно являются сделками с заинтересованностью. Перечень данных сделок указан в Приложении № 1 к настоящему Отчету.
2.16. Экономика
|
