Суммы налога, подлежащие вычету в соответствии с п. 2, 5 ст. 171 НК РФ (НалВыч171)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг ), имущественных прав, подлежащая вычету в соответствии с п. 2 ст. 171 НК РФ, а также сумма налога, подлежащая вычету в соответствии с п. 5 ст. 171 НК РФ
|
НалВыч171Общ
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику подрядными организациями (заказчиками-застройщиками) по выполненным работам при проведении капитального строительства
|
НалВычКапСтр
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Таблица 4.18
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету (НалВычТамож)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету, всего
|
НалВычВс
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком таможенным органам по товарам, ввезенным в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории
|
НалУплТО
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при отсутствии
<НалУплНО>
|
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком налоговым органам при ввозе товаров с территории Республики Беларусь
|
НалУплНО
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при отсутствии
<НалУплТО>
|
Таблица 4.19
Сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за отчетный год и предыдущие отчетные годы (СумВосУпл)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Наименование объекта недвижимости
|
НаимНедв
|
A
|
T(1-100)
|
О
|
|
Код операции по объекту недвижимости
|
КодОпНедв
|
A
|
T(=7)
|
ОК
|
Принимает значения из перечня «Коды операций», приведенного в Прил.1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
|
Дата ввода объекта недвижимости в эксплуатацию для исчисления амортизации
|
ДатаВводОН
|
A
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
Дата начала начисления амортизационных отчислений по объекту недвижимости
|
ДатаНачАмОтч
|
A
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
Стоимость объекта недвижимости на дату ввода объекта в эксплуатацию без учета НДС
|
СтВводОН
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Сумма НДС, принятая к вычету по объекту недвижимости
|
НалВычОН
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Адрес местонахождения объекта недвижимости
|
АдрМННед
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <АдрРФТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.32
|
Сведения по сумме НДС, подлежащей восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы)
|
СведНалГод
|
С
|
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.20
Признак множественности элемента имеет значение от 1 до 10
|
Таблица 4.20
Сведения по сумме НДС, подлежащей восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) (СведНалГод)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Отчетный год(предыдущий отчетный год)
|
ГодОтч
|
A
|
|
О
|
Типовой элемент
Год в формате ГГГГ
|
Дата начала использования объекта недвижимости для операций, указанных в п.2 ст.170 НК РФ
|
ДатаИсп170
|
A
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
Доля отгруженных товаров (работ, услуг), имущественных прав, не облагаемых НДС, в общей стоимости отгрузки
|
ДоляНеОбл
|
A
|
N(4.1)
|
Н
|
Элемент обязателен при присутствии
<ДатаИсп170>
|
Сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы)
|
НалГод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при присутствии
<ДатаИсп170>
|
Таблица 4.21
Расчет суммы налога, исчисленной по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации через свои подразделения (представительства, отделения) (СумВычИн)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Сведения по суммам налогов по подразделениям иностранной организации
|
СведНалГодИ
|
С
|
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.22
|
Таблица 4.22
Сведения по суммам налогов по подразделениям иностранной организации (СведНалГодИ)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
КПП подразделений иностранной организации, состоящей на учете в налоговых органах РФ
|
КППИнУч
|
A
|
T(=9)
|
О
|
Типовой элемент <КППТип>
|
Сумма налога, исчисленная по операциям, подлежащим налогообложению
|
СумНалИсч
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Сумма налоговых вычетов
|
СумНалВыч
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Таблица 4.23
Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена (НалПодтв0)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Итого, сумма налога, исчисленная к уменьшению по данному разделу
|
СумУменИтог
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при присутствии <НалВычПод> | <НалНеПод> |
< НалВосст> (из табл.4.24)
|
Расчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции
|
СумОпер4
|
С
|
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.24
|
Таблица 4.24
Расчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции (СумОпер4)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код операции
|
КодОпер
|
A
|
T(=7)
|
ОК
|
Принимает значения из перечня «Коды операций», приведенного в Прил.1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, а именно:
1010401 | 1010402 | 1010403 | 1010404 | 1010405 | 1010407 | 1010408 | 1010409 | 1010411 | 1010412 | 1010413 | 1010414 | 1010415 | 1010416 | 1010417 | 1010418 | 1010419
|
Налоговая база
|
НалБаза
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена
|
НалВычПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Сумма налога, ранее исчисленная по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее не была документально подтверждена
|
НалНеПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Сумма налога, ранее принятая к вычету и подлежащая восстановлению
|
НалВосст
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Таблица 4.25
|
