1. Анализ выполнения производственной программы за отчетный период.
План объёма ремонтов для ОАО «РЖД» за текущий год составил 303 секции. В целом за 2010 г. Общество перевыполнило производственный заказ ОАО «РЖД» по ремонту на 6 электросекций. План-факт анализ выполнения объема ремонтов за 2010 г. представлен в таблице 10.
Таблица 10
Выполнение плана ремонта электросекций Обществом за 2010 г. в штуках.
По виду ремонта и типу электросекций
|
Факт 2009
|
План 2010
|
Факт 2010
|
%
|
ЭР2Р,Т КР1
|
97
|
146
|
152
|
156%
|
ЭР2,ЭР2К КР1
|
58
|
27
|
27
|
46%
|
ЭД2Т КР1
|
18
|
5,5
|
5,5
|
30%
|
ЭД4М КР1
|
59
|
39
|
39
|
66%
|
ЭД4МК КР1
|
18
|
3
|
3
|
17%
|
ЭМ2 КР1
|
-
|
18
|
18
|
|
Всего КР1
|
250
|
238,5
|
244,5
|
98%
|
ЭР2 КР2
|
12
|
12
|
12
|
100%
|
ЭР2Т КР2
|
19
|
6,5
|
6,5
|
34%
|
ЭД2Т КР2
|
10
|
46
|
46
|
460%
|
Всего КР2
|
41
|
64,5
|
64,5
|
153%
|
Итого ремонт электросекций
|
291
|
303
|
309
|
106%
|
В таблице 11 приведен анализ выполнения Обществом Корпоративного заказа ОАО «РЖД» в разрезе видов деятельности.
Таблица 11
Анализ выполнения корпоративного заказа (тыс. руб., без НДС)
Вид деятельности
|
Вид ремонта
|
Корп.заказ, шт.
|
Сумма согласно утвержденного бюджета
|
Факт, секц
|
Сумма согласно заключенных договоров
|
Фактическая сумма выполненных работ
|
ПВД
|
|
|
|
|
|
|
|
КР-1
|
97,5
|
220 763
|
103,5
|
229 717
|
229 396
|
|
КР-2
|
52,5
|
198 238
|
52,5
|
206 801
|
204 177
|
ПВД Итог
|
|
150
|
419 001
|
156
|
436 518
|
433 573
|
Эксплуатация
|
|
|
|
|
|
|
|
КР-1
|
141
|
352 668
|
141
|
343 857
|
341 812
|
|
КР-2
|
12
|
45 964
|
12
|
44 461
|
44 415
|
Эксплуатация Итог
|
|
153
|
398 632
|
153
|
388 318
|
386 227
|
Общий итог
|
|
303
|
817 633
|
309
|
824 836
|
819 800
|
Из таблицы видно что, несмотря на перевыполнение плана по ремонту ЭПС на 6 электросекций, сумма выполненных работ по факту сложилась ниже расчётного норматива. Причина – экономия затрат на ремонт электрических машин. При формировании бюджета на 2010 год в выручку закладывалась стоимость ремонта электрических машин исходя из планового комплекта работ. Фактический объем работ оказался меньше запланированного, что не позволило получить выручку в запланированном объеме.
Разница между плановым значением, отражённым в бюджете Общества (818 млн. руб.) и общей суммой заключенных договоров связана с:
индексацией стоимости ремонтов;
заключением договора на ремонт сверхпланового поезда.
Таблица 12
Структура выручки Общества за 2010 год в разрезе основной номенклатуры и направлений поставки (млн. руб., без НДС)
-
Наименование
|
Выручка
|
Доля в общем объёме, %
|
ОАО «РЖД»
|
Сторонние покупатели
|
Всего
|
ОАО «РЖД»
|
Сторонние покупатели
|
Выручка всего, в т.ч.:
|
1 256,4
|
49,8
|
1 306,2
|
96
|
4
|
Ремонт электросекций
|
889,2
|
|
889,2
|
100
|
0
|
Ремонт линейного оборудования
|
151,9
|
|
151,9
|
100
|
0
|
Услуги по ремонту и изготовлению запчастей
|
2,3
|
49,8
|
52,1
|
4
|
96
|
Прочие услуги (модернизация)
|
213,0
|
|
213,0
|
100
|
0
|
Исходя из приведенной таблицы видно, что реализация продукции для нужд ОАО «РЖД» составляет 96 % от общей выручки. Доля сторонних покупателей складывается за счёт изготовления запчастей.
Таблица 13
Выполнение Обществом плана по модернизации в разрезе договоров
в 2010 году (тыс. руб., без НДС)
-
№ договора
|
Наименование
|
план
|
факт
|
секций
|
Сумма
|
секций
|
Сумма
|
Д-38
|
Усиление кузова КР1
|
32
|
19 015
|
32
|
19 015
|
Усиление кузова КР2
|
|
|
|
|
Установка бок.скользунов
|
146
|
962
|
146
|
962
|
Мод.шпинт.узла
|
146
|
9 502
|
146
|
9 502
|
Винтовой компрессор
|
25
|
8 388
|
25
|
8 388
|
Итого по договору
|
|
37 867
|
|
37 867
|
Д-39
|
Установка ак.батарей
|
155
|
16 796
|
155
|
16 796
|
Гидравл.гасители
|
155
|
13 456
|
155
|
13 456
|
Итого по договору
|
|
30 252
|
|
30 252
|
Д-40
|
Оконные блоки
|
25
|
15 537
|
25
|
15 537
|
Световая линия
|
25
|
20 161
|
25
|
20 161
|
Итого по договору
|
|
35 698
|
|
35 698
|
Д-41
|
Приз-О при КР1
|
12
|
3 129
|
12
|
3 129
|
УАПВ при КР1
|
70
|
16 415
|
70
|
16 415
|
УАПВ при КР2
|
46
|
7 914
|
46
|
7 914
|
Итого по договору
|
|
27 458
|
|
27 458
|
Д-42
|
Установка панелей
|
25
|
12 740
|
25
|
12 740
|
Установка диванов
|
25
|
21 008
|
25
|
21 008
|
Итого по договору
|
|
33 748
|
|
33 748
|
Д-333
|
Установка стабилиз.при КР2
|
25
|
1 119
|
25
|
1 119
|
Установка стабилиз.при КР1
|
130
|
7 181
|
130
|
7 181
|
Итого по договору
|
|
8 301
|
|
8 301
|
Д-1100*
|
Замена и ремонт внутрисалонного оборудования
|
|
|
|
39 684
|
|
ВСЕГО
|
|
173 324
|
|
213 008
|
* сверхплановое выполнение работ по модернизационным работам.
Из таблицы видно, что Общество перевыполнило плановый показатель по модернизационным работам для нужд Московской ж.д. на 23 %.
Ценообразование на готовую продукцию Общества осуществляется следующим образом:
для ОАО «РЖД» - по ценам, утвержденным на Комиссии по ценам ОАО «РЖД».
для сторонних покупателей - по рыночным ценам, с учетом нормативной нормы рентабельности.
Таблица 14
Структура выручки Общества от услуг, оказанных сторонним заказчикам
за 2010 год (тыс. руб., без НДС)
-
Сторонние заказчики
|
Выручка
|
ЗАО "РусТрансКомплект"
|
31 639,5
|
OOO «АЭРОЭКСПРЕСС»
|
3 757,2
|
УП «Белжелдорснаб»
|
2 837,1
|
ООО "Трансконвертер"
|
2 221,6
|
ООО «ТТС-Сибтранс»
|
2 145,5
|
ООО «ТД ЮжУралМехЗавод»
|
1 699,4
|
ООО «Транспортное машиностроение»
|
1 597,4
|
ООО "Петербургское электромашиноремонтное объединение"
|
735,7
|
ООО «Каспескс»
|
566,5
|
OOO «Вега-НН»
|
425,0
|
ООО "Регион Транс СЗ"
|
395,0
|
ОАО «Коломенский завод»
|
348,0
|
ООО «ТрансМашСервис»
|
309,3
|
ООО «Техкомплект»
|
289,8
|
ООО «Жилдорпром»
|
239,8
|
ОАО "Московский электромеханический ремонтный завод"
|
230,3
|
ПК «Мичуринский ЛРЗ «Милорем»
|
105,9
|
ООО НПО "Октябрь"
|
103,3
|
ООО «Новотехсервис»
|
63,9
|
ГУП «Московский Метрополитен»
|
63,4
|
ООО "СтройМеталлГрад»
|
4,5
|
ООО «Транспортная техника»
|
3,3
|
ООО «Транслайн»
|
2,1
|
Итого
|
49 783,50
|
Основные производственные фонды.
В настоящее время Общество испытывает трудности в поддержании в надлежащем состоянии имеющегося оборудования. Состав основного производственного оборудования Общества характеризуется как в высокой степени изношенный. Возрастной состав основного производственного оборудования представлен в таблице 15.
Таблица 15
Возрастной состав основного производственного оборудования.
-
Наименование оборудования
|
Всего, шт.
|
В том числе по срокам службы
|
1-5 лет
|
% к парку
|
5-10 лет
|
% к парку
|
10-20 лет
|
% к парку
|
20-ти и более
|
% к парку
|
Металлорежущее
|
365
|
21
|
6%
|
75
|
21%
|
46
|
13%
|
223
|
61%
|
Кузнечно-прессовое
|
87
|
6
|
7%
|
17
|
20%
|
16
|
18%
|
48
|
55%
|
Подъёмно-транспортное (краны мостовые, кран-балки)
|
300
|
7
|
2%
|
41
|
14%
|
34
|
11%
|
218
|
73%
|
Деревообрабатывающее
|
36
|
0
|
|
0
|
|
5
|
14%
|
31
|
86%
|
Прочее
|
1426
|
388
|
27%
|
660
|
46%
|
233
|
16%
|
145
|
10%
|
Как видно из вышеприведенной таблицы основная доля оборудования относится к возрастному составу, превышающему 20 лет.
Отсутствие финансовых средств на обновление оборудования и его капитальный ремонт привело к снижению технологических возможностей оборудования, которое выражается, прежде всего, в потерях технологического времени за счет:
вынужденного снижения технологических режимов из-за износа базовых узлов оборудования
увеличения числа проходов из-за понижения технологической точности,
увеличения простоев на плановых и неплановых ремонтах оборудования.
Эти факторы вызвали возникновение в производственной цепочке узких мест, которые сдерживают рост объемов производства.
В таблице 16 приведены фактические объемы производства Общества за 2010 год в сравнении с проектными производственными мощностями.
Таблица 16
Загрузка производственных мощностей Общества за 2010 год
Наименование работ
|
Единица измерения
|
Производственные мощности
|
объем производства
|
% загрузки
|
Ремонт электропоездов
|
секц.
|
480
|
309
|
63,8
|
В настоящее время проектные производственные мощности ОАО «Московский ЛРЗ» по ремонту электропоездов составляют 480 секций в год. Также, производственные мощности позволяют проводить ремонт колесных пар электропоездов в количестве 4 530 единицы. Как видно из приведенной таблицы, загрузка проектных производственных мощностей по ремонту ЭПС по факту 2010г. составила 64 %, тогда как в 2009 году этот показатель равнялся 61 %.
Рис. 5
Из анализа данных по динамике изменения объемов и структуры производства в 1999 – 2010 гг. (рис.5) видно, что за этот период был прекращен ремонт ЭПС в объеме КРП и существенно снизилась доля ремонтов в объеме КР2 в общей структуре производства. Что наряду с общим снижением объема ремонта отрицательно отразилось на финансово-экономическом положении Общества.
Рис.6
В посткризисный период 2009-2010 годов (рис.6) доля ремонтов в объёме КР-2 снизилась в два раза по сравнению с периодом 2002 – 2008 годов и составила менее 20 % в структуре ремонта ЭПС.
Рис.7
Пропорционально количественному уменьшению доли ремонтов в объёме КР-2 изменилась и структура выручки Общества от ремонтов ЭПС (рис.7).
Снабжение
За 2010 год Управлением снабжения было заключено 72 договора поставки, в том числе шесть договоров с филиалами и дочерними обществами ОАО «РЖД».
Централизованная поставка стратегических материально-технических ресурсов осуществляется по ранее заключенным договорам через «Росжелдорснаб», «Кусковский завод консистентных смазок», «Воронежский тепловозоремонтный» завод – филиалы ОАО «РЖД». Кроме этого, частичная поставка МТР осуществляется по договору с ОАО «Торговый Дом РЖД».
Таблица 17.
Перечень филиалов ОАО «РЖД» с которыми были заключены договоры на 2010 год
-
Наименование контрагента
|
Наименование
ТМЦ
|
Периодичность поставки
|
«Росжелдорснаб» филиал ОАО «РЖД»
|
Сталь бандажная
|
ежеквартально
|
«Росжелдорснаб» филиал ОАО «РЖД»
|
ЦКК
|
ежемесячно
|
«Росжелдорснаб» филиал ОАО «РЖД»
|
Бандажи
|
ежемесячно
|
«Ярославский ЭРЗ» филиал ОАО «РЖД»
|
Электротехническая продукция
|
ежеквартально
|
«Кусковский ЗКС» филиал ОАО «РЖД»
|
Смазка «Буксол»
|
ежемесячно
|
«Воронежский ТВРЗ» филиал ОАО «Желдорреммаш»
|
Ось РУ-1Ш
|
ежемесячно
|
Поставку ЦКК и секционных бандажей производства «Нижнетагильского металлургического комбината» в качестве Комиссионера осуществляет «Росжелдорснаб» филиал ОАО «РЖД». Самостоятельное приобретение вышеуказанной продукции по рекомендованным ценам «Росжелдорснаб» - филиала ОАО «РЖД» нецелесообразно из-за отсутствия на рынке конкурентоспособных цен.
Все договоры со сторонними поставщиками были заключены в соответствии с типовыми условиями по заключению договоров принятыми на Совете директоров Общества, договоры поставки с филиалами и дочерними обществами ОАО «РЖД» в соответствии с типовыми условиями указанных организаций.
Информатизация
В 2010 году Общество осуществило часть необходимых работ в области информационных технологий. Наиболее важные из них:
запуск нового сервера баз данных,
подключение к сети предприятия удалённых подразделений.
В 2010 году Общество совместно с подрядчиком ООО «Арт саТерра» приступило к внедрению комплексной автоматизированной системы управления предприятием на базе 1С УПП.
В таблице 22 приведен отчёт о степени внедрения отдельных подсистем автоматизированной системы управления в Обществе.
Таблица 22
Степень внедрения подсистемы программного комплекса 1С УПП.
№
|
Подсистема
|
Текущее состояние
|
Планы на 2011 год
|
1
|
Бухгалтерский и налоговый учёт
|
С 01.01.2011 г. осуществляется промышленная эксплуатация в полном объёме
|
Внесение изменений в схемы учёта, связанные с забалансовым учётом ТМЦ (по рекомендациям аудиторов)
|
2
|
Кадровый учёт и расчёт заработной платы
|
До 30.03.2011 г. осуществляется опытная эксплуатация системы, планируется перевод в промышленную эксплуатацию с 01.04.2011 г.
Расчёт заработной платы в режиме опытной эксплуатации системы ведётся с 01.01.2011 г.
|
Незначительные доработки, связанные с повышением удобства пользователей.
|
3
|
Подсистема производственного учёта (движение поезда по заводу, нормы материальных и трудовых ресурсов)
|
С 01.01.2011 г. осуществляется промышленная эксплуатация в полном объёме
|
Незначительные доработки, связанные с повышением удобства пользователей.
|
4
|
Подсистема бюджетирования и казначейства
|
Осуществляется подготовка к началу опытной эксплуатации с 01.04.2011 г. Завершаются работы по настройке системы.
|
Перевести систему бюджетного управления в промышленную эксплуатацию в полном объёме.
|
В 2011 году планируется ввод в эксплуатацию выделенного сервера приложения «1С», с целью повышения производительности и надёжности системы, а также модернизация ЛВС и рабочих станций пользователей.
|
