Список документов для получения кредита Клиентом-юридическим лицом

Скачать 93.46 Kb.

Название	Список документов для получения кредита Клиентом-юридическим лицом
Тип	Документы

blankidoc.ru > бланк строгой отчетности > Документы

Приложение 4. Финансовый блок
Список документов

для получения кредита Клиентом-юридическим лицом
Документы по Клиенту:

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за последний завершенный год, промежуточная квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность последнего завершенного и текущего года, составленная в объеме и отвечающая требованиям, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02.07.2010 № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций».

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность принимается с отметкой налогового органа о ее принятии (за исключением предварительных (оперативных) балансов^¹, которые предоставляются в форме оригинала). При направлении отчетности по почте представляется квитанция об отправке заказного письма с описью вложения (копия, заверенная Клиентом); при передаче в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи – копия квитанции о приеме отчетности, формируемой налоговым органом (копия, заверенная Клиентом). Отметка налогового органа в указанных случаях не требуется.

Клиентами, применяющими упрощенную систему налогообложения, за период до 01.01.2013 должны быть представлены:

cправки о финансовом состоянии, составленные по форме Банка (прилагается – Приложение 4.1);
cведения о доходах и расходах, подтвержденных данными Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22.10.2012 № 135н «Об утверждении форм книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, книги учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения, и порядков их заполнения».

Указанные сведения представляются в виде выписки или копии Книги учета доходов и расходов, за подписью руководителя (иного лица, имеющего на это полномочия) с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), должности данного лица и оттиском печати Клиента (при наличии)

Налоговые декларации за последний отчетный период:

при общей системе налогообложения - налоговая декларация по налогу на прибыль;
при системе налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог) - налоговая декларация по единому сельскохозяйственному налогу;
при упрощенной системе налогообложения - налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения;
при системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности - налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Налоговые декларации представляются с отметкой налогового органа об их принятии. При направлении отчетности по почте представляется квитанция об отправке заказного письма с описью вложения (копия, заверенная Клиентом); при передаче в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи – копия квитанции о приеме отчетности, формируемой налоговым органом (копия, заверенная Клиентом). Отметка налогового органа в указанных случаях не требуется.

Расшифровки бухгалтерской (финансовой) отчетности по состоянию на последнюю годовую/квартальную дату по форме Банка; информация о лизинговом портфеле (в случае если Клиент является лизинговой компанией).
Справки по состоянию на текущую дату, содержащая информацию о:

наличии/отсутствии просроченной задолженности перед работниками по заработной плате с указанием суммы и сроков ее возникновения/погашения (при наличии просроченной задолженности);
об адресе страницы (сайта) в сети «Интернет», используемой Клиентом для раскрытия информации на рынке ценных бумаг, в случае если Клиент является эмитентом ценных бумаг.

Представляются оригиналы документов Клиента за подписью руководителя (иного лица, имеющего на это полномочия) с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), должности данного лица и оттиском печати Клиента (при наличии).

Аудиторское заключение о бухгалтерской (финансовой) отчетности Клиента за последний завершенный год (в случае если организация подлежит ежегодной аудиторской проверке) с приложениями. В случае отсутствия указанного заключения представляется письмо Клиента с указанием причин непроведения аудиторской проверки.
Положение о внутренней учетной политике, выписка из решения органа управления предприятия о финансовой политике предприятия в части чистой прибыли и формирования фондов предприятия.
Налоговые декларации за последний отчетный период при общей системе налогообложения юридических лиц:

налоговая декларация по налогу на имущество;
налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость.

Представляются в порядке, указанном в п. 12.1.3 настоящего Приложения.

Сведения о произведенной и реализованной продукции в натуральном и стоимостном выражении за два последних завершенных года и текущий год.

Представляется справка Клиента в произвольной форме за подписью руководителя (иного лица, имеющего на это полномочия) с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), должности и оттиском печати Клиента (при наличии).

Сельскохозяйственными организациями указанная информация представляется в виде следующих форм отчетности^²:

форма № 5-АПК «Отчет о численности и заработной плате работников организаций» за последний завершенный год;
форма № 7-АПК «Отчет о реализации сельскохозяйственной продукции» за последний завершенный год;
форма № 9-АПК «Отчет о производстве, затратах, себестоимости и реализации продукции растениеводства» за последний завершенный год;
форма № 13-АПК «Отчет о производстве, себестоимости и реализации продукции животноводства» за последний завершенный год;
форма № 8-сх «Отчет об ожидаемых результатах финансово-хозяйственной деятельности сельскохозяйственных организаций» по итогам 9 месяцев;
форма № 21-СХ «Сведения о реализации сельскохозяйственной продукции» за 2 последние годовые отчетные даты;
форма № 24-СХ «Сведения о состоянии животноводства» за 2 последние годовые отчетные даты;
форма № 29-СХ «Сведения о сборе урожая сельскохозяйственных культур» за 2 последние годовые отчетные даты.

Документы представляются в виде копий, заверенных Клиентом, содержащих подпись лица, заверившего копию документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати Клиента (при наличии).

Справки, содержащие информацию:

о кассовых оборотах за последний завершенный и текущий год, в том числе «поступило в кассу предприятия», «поступило в кассу из банка», «сдано в банк из кассы» в разбивке по месяцам;
о среднемесячных обязательных платежах (налоги, оплата труда, кредит, проценты за кредит, лизинговые платежи, коммунальные услуги и др.) за последние 6 месяцев;
об аресте и иных обременениях (ограничениях в использовании) имущества Клиента по состоянию на текущую дату;
о существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность Клиента, повлекших изменение более чем на 25% основных формирующих статей баланса и отчета о прибылях и убытках/отчета о финансовых результатах на дату анализа финансового состояния Клиента в сравнении с аналогичной датой прошлого года/ предыдущей квартальной датой;
об объемах заключенных сделок на рынке ценных бумаг в разрезе контрагентов за последний завершенный и текущий годы, в случае если Клиент является профессиональным участником рынка ценных бумаг.

Финансовая отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, за последний завершенный финансовый год (при наличии).
Сведения, представляемые в составе форм федерального статистического наблюдения в Федеральную службу государственной статистики (Росстат), за последний завершенный год и текущий период в поквартальной разбивке:

форма № П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации» (кроме субъектов малого предпринимательства, бюджетных организаций);
форма № П-5(м) «Основные сведения о деятельности организации» (кроме субъектов малого предпринимательства).

Указанные документы представляются в виде:

- копии, заверенной Клиентом, содержащей подпись лица, заверившего копию документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати Клиента (при наличии), с одновременным представлением Банку документов, подтверждающих полномочия лица, заверившего копию (в случае если ранее данные документы в Банк не предоставлялись);

- оригинала документа, с которого работник Банка изготавливает копию и делает соответствующую отметку на изготовленной копии (надпись «копия снята с оригинала документа, представленного клиентом», и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), должности и даты).

Статистическая отчетность представляется с отметкой, подтверждающей факт ее приема субъектом официального статистического учета. При направлении отчетности по почте представляется квитанция об отправке заказного письма с описью вложения (копия, заверенная Клиентом); при передаче в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи – копия квитанции о приеме отчетности, формируемой субъектом официального статистического учета (копия, заверенная Клиентом). Отметка субъекта официального статистического учета в указанных случаях не требуется.

Документально подтвержденные соответствующими подразделениями Министерства сельского хозяйства Российской Федерации сведения о включении ссудной задолженности заемщика в программы субсидирования процентной ставки и (или) компенсации расходов (участие в федеральных и региональных программах). Сведения могут быть представлены в виде оригинала справки с датой выдачи не более 30 календарных дней до даты представления в Банк.
Иные документы, необходимые для проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности Клиента.

В случае если Клиент входит в группу компаний (далее – ГК)^³, Клиентом представляются следующие документы:

Консолидированная отчетность по ГК по состоянию на последнюю годовую/квартальную дату и пояснения относительно проведенных корректировок при консолидации отчетности.

блок–схема Группы компаний с указанием состава ГК, конечных бенефициаров, основных видов деятельности по форме Банка с представлением информации о деятельности компаний холдинга/группы (в том числе описание функции каждой компании в группе, например: центр формирования прибыли, центр распределения денежных потоков, балансодержатель, производство, реализация и т.д.);
схема товарно-денежных потоков ГК с указанием доли внутренних расчетов по ГК по форме Банка;
расшифровки основных статей баланса и отчета о финансовых результатах по форме Банка; информация о кредитном и лизинговом портфеле представляется в разрезе участников ГК;
производственные показатели деятельности Группы за 2 последних года, за последний завершенный квартал текущего года и аналогичный период предыдущего года, информация о мощностях действующего производства;
иные документы в зависимости от видов деятельности участников группы.

Комплект документов, характеризующих целевое назначение кредита и источники его погашения:

Технико-экономическое обоснование или бизнес-план проекта (по выбору).
План движения денежных потоков (форма прилагается – Приложение 4.2).
Копии контрактов/договоров, на оплату которых предоставляются кредитные средства, а также проекты договоров, заявок потребителей на реализацию произведенной за счет кредита продукции.
Иные документы, характеризующие план развития Клиента в период кредитования.

1 Под предварительным (оперативным) балансом понимается годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность по утвержденной Минфином России форме, которая подготовлена Клиентом в оперативном порядке, в период после завершения отчетного года и до установленной даты сдачи отчетности налоговым органам.

2 С учетом изменения наименований при утверждении указанных форм отчетности на очередной финансовый год.

3 В состав ГК включаются аффилированные с Клиентом компании (в соответствии со ст. 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках», в части группы лиц - в соответствии со ст. 9 Федерального закона от 26.07.2007 № 135-ФЗ «О защите конкуренции»).

В состав ГК могут не включаться компания/ии (при обязательном предоставлении мотивированного суждения касательно исключаемой компании), доля которой составляет менее 5% активов (или дебиторской задолженности перед компаниями ГК, которые вошли в периметр консолидации по ГК), обязательств, выручки и прибыли консолидированной отчетности ГК, при этом совокупная доля не участвующих в консолидации компаний в общем случае не должна превышать 10% (анализ за последние 12 месяцев).

В случае наличия у не включаемой в состав ГК компании кредитов и займов, а также если компания является балансодержателем профильных активов ГК (основные средства, используемые в анализируемом бизнесе) и держателем акций, долей участия компаний ГК, то компания включается в состав ГК вне зависимости от уровня существенности указанных показателей.

В состав ГК дополнительно могут быть включены компании по иным критериям согласно экспертному мнению кредитного подразделения Банка о наличии существенных юридических и/или экономических (в том числе в соответствии с п. 3.2 Порядка отнесения контрагентов АО «Россельхозбанк» к группе связанных заемщиков № 294-П) связей с Клиентом.

	Заемщиком-юридическим лицом для получения кредита Заявление на получение кредита в произвольной форме (с указанием суммы, цели кредита, срока и формы обеспечения, а также местонахождения...		Анкета Заявление Список документов, необходимых для получения ссуды юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем
	Предоставляемых заемщиком-юридическим лицом для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита Окончательный список предоставляемых документов зависит от специфики кредитного проекта		Список документов, для получения кредита Клиентом – индивидуальным предпринимателем Справка о финансовом состоянии за последний завершенный год с поквартальной разбивкой и квартальные даты текущего года, составленная...
	Перечень документов предпринимателя для получения кредита в Сбербанке России Заявление на получение кредита в произвольной форме (с указанием суммы, цели кредита, срока и видов обеспечения, источников погашения...		Перечень документов, представляемых в ООО кб «Алжан» юридическим... Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика (Если потенциальный заемщик не является клиентом Банка – нотариально заверенные...
	Перечень документов юридического лица для получения кредита в Сбербанке России Заявление на получение кредита в произвольной форме (с указанием суммы, цели кредита, срока и видов обеспечения, источников погашения...		Предоставляемых юридическим лицом (принципалом) для рассмотрения... Окончательный список предоставляемых документов зависит от специфики кредитного проекта
	Список документов для оформления ипотечного кредита Обращаем Ваше внимание, что на момент оформления документов, подписания кредитного договора, получения кредитных средств заемщики...		Список документов для оформления ипотечного кредита Обращаем Ваше внимание, что на момент оформления документов, подписания кредитного договора, получения кредитных средств заемщики...

Список документов для получения кредита Клиентом-юридическим лицом

Похожие: