Титульный лист
|
«ИНН»
|
ИНН организации
|
Уведомление о постановке на учет организации
|
ИНН крупнейшего налогоплательщика
|
Уведомление о постановке на учет крупнейшего налогоплательщика
|
ИНН подразделения иностранной компании
|
Свидетельство о постановке на учет иностранной организации
|
ИНН предпринимателя, нотариуса, адвоката
|
Уведомление о постановке на учет
|
«КПП»
|
КПП организации или ее обособленного подразделения
|
Уведомление о постановке на учет организации
|
КПП крупнейшего налогоплательщика
|
Уведомление о постановке на учет крупнейшего налогоплательщика
|
КПП подразделения иностранной компании
|
Свидетельство о постановке на учет иностранной организации
|
Предприниматели, адвокаты, нотариусы ставят прочерк
|
«Номер корректировки»
|
«000» – первичный расчет;
«001» – первый уточненный и т. д.
|
«Период представления (код)»
|
21 – за квартал;
31 – за полугодие;
33 – за девять месяцев;
34 – за год;
51 – за квартал при реорганизации или ликвидации;
52 – за полугодие при реорганизации или ликвидации;
53 – за девять месяцев при реорганизации или ликвидации;
90 – за год при реорганизации или ликвидации
|
Приложение 1 к Порядку, утвержденному приказом ФНС России от 14 октября 2015 г. № ММВ-7-11/450
|
«Налоговый период (год)»
|
Год за отчетный период, в котором подаете расчет, например «2016»
|
«Представляется в налоговый орган (код)»
|
Код налоговой инспекции, в которую подаете расчет
|
Документы о постановке на учет.
Также код ИФНС России можно определить по адресу регистрации на официальном сайте ФНС России
|
«По месту нахождения (учета) (код)»
|
212 – по месту учета российской организации;
213 – по месту учета крупнейшего налогоплательщика;
220 – по месту нахождения обособленного подразделения;
120 – по месту жительства предпринимателя;
320 – по месту ведения предпринимателем деятельности на ЕНВД или патентной системе;
125 – по месту жительства адвоката;
126 – по месту жительства нотариуса;
335 – по месту нахождения подразделения иностранной компании в России
|
Приложение 2 к Порядку, утвержденному приказом ФНС России от 14 октября 2015 г. № ММВ-7-11/450
|
«(налоговый агент)»
|
Сокращенное наименование организации (если такого нет – полное)
|
Учредительные документы
|
Полное имя предпринимателя, адвоката, нотариуса
|
Паспорт
|
«Код по ОКТМО»
|
ОКТМО муниципального образования, где находится организация или ее обособленное подразделение
|
Классификатор ОКТМО
Также можно узнать ОКТМО с помощью сервиса
|
ОКТМО муниципального образования, где находится крупнейший налогоплательщик
|
ОКТМО по месту жительства предпринимателя, адвоката, нотариуса
|
ОТКМО по месту деятельности предпринимателя на ЕНВД или патентной системе
|
«Номер контактного телефона»
|
Телефонный код города и номер контактного телефона налогового агента
|
«На страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на листах»
|
В первой графе – количество страниц расчета;
во второй графе – количество листов доверенности представителя (если он подает расчет за налогового агента)
|
«Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем расчете, подтверждаю»
|
1 – если подает законный представитель налогового агента;
2 – если подает уполномоченный представитель.
Например, отчет подает бухгалтер по доверенности. В этом случае ставят «2» (см. об этом подробнее)
|
«фамилия, имя, отчество * полностью»
|
Имя руководителя организации, предпринимателя, адвоката, нотариуса либо наименование организации – представителя налогового агента
|
Паспорт или учредительные документы
|
«Подпись Дата»
|
Подпись налогового агента или его представителя и текущая дата
|
«Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя»
|
Вид и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя налогового агента
|
Например, доверенность или договор
|
Раздел 1
|
Строки 010–050 заполняйте отдельно на каждом листе раздела 1 для каждой ставки
|
010
|
Ставка НДФЛ
|
Налоговые регистры для расчета НДФЛ
|
020
|
Начисленный всем физлицам доход нарастающим итогом с начала года
|
025
|
Начисленные дивиденды всем физлицам нарастающим итогом с начала года
|
030
|
Сумма вычетов всех физлиц, которая уменьшает сумму НДФЛ (стандартные, имущественные, профессиональные)
|
040
|
Исчисленная сумма НДФЛ по всем физлицам нарастающим итогом с начала года
|
045
|
Начисленная сумма НДФЛ с дивидендов по всем физлицам нарастающим итогом с начала года
|
050
|
Сумма фиксированных авансовых платежей по НДФЛ по всем иностранным физлицам, на которую уменьшаете налог с начала года
|
Строки 060–090 заполняйте только на первом листе раздела 1. На других листах поставьте прочерки
|
060
|
Общее количество физлиц, которые получали доход с начала года
|
Налоговые регистры для расчета НДФЛ
|
070
|
Общая сумма удержанного НДФЛ
|
080
|
Общая сумма НДФЛ, которую не удержали
|
090
|
Общая сумма НДФЛ, которую вернули физлицам с начала года (нарастающим итогом)
|
Раздел 2
|
100
|
Дата получения доходов физлицами
|
Налоговые регистры для расчета НДФЛ
|
110
|
Дата удержания НДФЛ
|
120
|
Дата, не позднее которой нужно перечислить налог в бюджет
|
130
|
Сумма доходов (включая НДФЛ), полученная физлицами на дату по строке 100
|
140
|
Сумма НДФЛ, которую удержали на дату по строке 110
|
