 
ФГБУ ВО «Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ»
Форма повышения квалификации: непрерывный курс 72 ак. час.
Сроки проведения повышения квалификации: 13.03.-01.06.2017
Стоимость повышения квалификации: 14 000 руб.
Время занятий: 16.00 – 21.15
Программа непрерывного курса
Дата
|
Тема, основные тезисы
|
Кол-во
часов
|
Лектор
|
13.03.17
|
НДС: сложные вопросы, налоговая отчетность в условиях расширенного налогового декларирования
Обзор новаций гл. 21 НК РФ, в т.ч. включение в перечень необлагаемых операций предоставления поручительства (гарантии).
Введение НДС для иностранных организаций, оказывающих услуги в электронной форме.
Практика применения гл. 21 НК РФ и некоторые спорные вопросы, связанные с исчислением НДС:
- введение обязанности по восстановлению «входящего» НДС при получении субсидий из бюджета;
- определение суммы НДС при отсутствии в договоре указания на него;
- возможность применения вычетов при приобретении товара за счёт кредитов и бюджетных средств;
- таможенный НДС в случае невозможности дальнейшего использования или реализации товара.
|
6
|
Куницын Дмитрий Валерьевич, начальник отдела контроля межрегиональной инспекции по Сибирскому федеральному округу, к.э.н., доцент кафедры налогообложения и учета Сибирского института управления – филиала РАНХиГС при Президенте РФ
|
14.03.17
|
Налог на прибыль – 2017
Обзор новаций гл. 25 НК РФ.
Введение новых необлагаемых доходов - предоставление поручительств и гарантий по сделкам между взаимозависимыми лицами.
Новые сроки амортизации согласно обновлённому классификатору основных средств с 01.01.2017.
Обновленная структура ставки по налогу на прибыль.
Новая налоговая декларация: основные изменения, проверяемые строки.
Изменение порядка создания резерва по сомнительным долгам и признание расходов по процентам по долговым обязательствам с 01.01.2017.
Учёт внереализационных расходов при прощении долга.
Ограничение размера переносимого на будущее убытка.
Проблемы, связанные с признанием задолженности контролируемой.
Случаи уменьшения налоговой базы на сумму налога, доначисленную при проверке.
Затраты по законсервированным объектам: проблемы признания, позиция ВС РФ.
Признание транспортного налога и платы за вред федеральным дорогам в составе затрат: перерасчеты по итогам года.
Налоговые последствия при отсутствии должной осмотрительности при выборе контрагентов.
|
6
|
Жигулин Степан Анатольевич, заместитель начальника отдела по налогообложению прибыли УФНС по НСО
|
15.03.17
|
НДС: сложные вопросы, налоговая отчетность в условиях расширенного налогового декларирования
Разъяснения по применению нового порядка восстановления «входящего» НДС в отношении экспортных операций: подтверждение права на «невосстановление», организация раздельного учёта при наличии складских остатков, определение перечня «сырьевых» товаров.
Отдельные вопросы применения налоговых вычетов:
- документальное подтверждение права на вычет, первичные бухгалтерские документы как факт принятия к учёту;
- практика применения вычетов при применении ставки 0 процентов.
Ужесточение налогового контроля в части НДС: особенности камеральных налоговых проверок, представление пояснений по запросу налогового органа (в части подтверждения применения льгот и др.).
|
6
|
Куницын Дмитрий Валерьевич, начальник отдела контроля межрегиональной инспекции по Сибирскому федеральному округу, к.э.н., доцент кафедры налогообложения и учета Сибирского института управления – филиала РАНХиГС при Президенте РФ
|
16.03.17
|
Налог на доходы физических лиц
Правила предоставления стандартных, социальных и имущественных налоговых вычетов – требования НК РФ, официальные разъяснения Минфина России, судебная практика. Даты исчисления и удержания НДФЛ, сроки перечисления уплаты НДФЛ. Особенности перечисления НДФЛ организациями, имеющими обособленные подразделения. НДФЛ с доходов, полученных иностранными гражданами. Обязанности налогового агента и ответственность.
Отчетность по НДФЛ - форма 6-НДФЛ: правила заполнения в типичных и сложных ситуациях. Разъяснения налоговых органов. Контрольные соотношения: 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Ответственность за недостоверные сведения, нарушение срока представления.
Пособия по социальному страхованию
Изменения в части расчета пособий.
Верховный Суд РФ о неправильно выданных и оформленных больничных листках.
Случаи получения «двойных» пособий по социальному страхованию.
|
6
|
Голик Татьяна Константиновна, аттестованный бухгалтер-консультант
|
20.03.17
|
Страховые взносы
Новая гл. 34 НК РФ: сходство и различия в уплате страховых взносов.
Отчётность и уплата взносов обособленными подразделениями с 01.01.2017 в случае наделения их полномочиями по уплате взносов.
Передача функций по администрированию страховых взносов в налоговые органы:
- взыскание недоимки и возврат взносов;
- проверки по страховым взносам в 2017 году и за предшествующий период;
- штрафы по страховым взносам в соответствии с Налоговым кодексом РФ с 2017 года.
Новая форма расчёта по страховым взносам с 2017 года.
Новые лимиты по страховым взносам в 2017 году.
|
6
|
21.03.17
|
Некоторые вопросы налогового администрирования в 2017 году
Новый размер и порядок исчисления пеней с 1 октября 2017 года.
Уплата налога за третье лицо.
Взыскание недоимки с взаимозависимых лиц.
Последние разъяснения ФНС России относительно проведения отдельных мероприятий налогового контроля: риск-ориентированный метод организации контроля.
Изменение формата представления пояснений в налоговые органы в рамках камеральных налоговых проверок. Введение налоговой ответственности за нарушение срока представления пояснений.
Новые подходы к оценке обоснованности налоговой выгоды.
Наличные денежные расчеты по-новому: обязательный переход к применению ККТ с фискальными накопителями:
- основные этапы, требования к организации расчётов, личный кабинет и ЭЦП для регистрации новых ККТ;
- полномочия по контролю и надзору за применением ККТ;
- новое в административной ответственности.
|
6
|
Куницын Дмитрий Валерьевич, начальник отдела контроля межрегиональной инспекции по СФО, к.э.н., доцент кафедры налогообложения и учета Сибирского института управления – филиала РАНХиГС при Президенте РФ
|
23.05.17
24.05.17
| Налоговые споры и практика их разрешения
Обзор новаций в системе налогового администрирования и налогового контроля 2016-2017 гг.
Налоговые проверки. Изменения в налоговом законодательстве, регламентирующие деятельность налоговых органов. Статус проверяющих лиц. Место проведения, предмет проверки, проверяемый период. Анализ оснований для назначения проверок (Приказ ФНС РФ от 30.05.2007 г. «Об утверждении концепции системы планирования выездных налоговых проверок» с изменениями).
Практические нюансы проведения камеральных проверок. Порядок истребования документов.
Выездные налоговые проверки. Условия назначения и регламент проведения проверки. Участие органов МВД в проверках. Выемка и истребование документов. Оформление результатов проверки.
Права налогоплательщика при проведении налоговых проверок и иных контрольных мероприятий налоговых органов. Задачи руководителя, главного бухгалтера, налогового консультанта при подготовке к налоговой проверке. Действия должностного лица и работников при проверках.
Получение результатов проверки. Право налогоплательщика на возражения и объяснения.
Обжалование акта проверки. Неправомерные действия работников налоговых органов, нарушения процедуры рассмотрения материалов проверки как основание для отмены решения налогового органа.
Значение акта налоговой проверки при рассмотрении споров в арбитражном суде.
Налоговые риски налогоплательщика. Признаки недобросовестности с точки зрения судов, Минфина и ФНС России. Основные, известные налоговому органу, способы минимизации налогов. Защита при не проявлении «разумной осмотрительности». Низкая налоговая нагрузка. «Необоснованная налоговая выгода». Оспоримость и ничтожность сделок. Доказывание реальности контрагента. Защита от «результата встречных проверок».
Предметы налоговых споров. Проблемные вопросы налогообложения. Новые разъяснения ФНС РФ и Минфина РФ.
Ответственность за налоговые правонарушения и преступления.
Механизмы защиты прав налогоплательщиков.
Судебные способы защиты прав налогоплательщика.
|
10
17.00-21.00
|
Ильин Андрей Владимирович, к.э.н., доцент кафедры Гражданского права и процесса Сибирского института управления – филиала РАНХиГС при Президенте РФ,
Новосибирская городская правозащитная общественная организация «Прометей» – юрист
|
25.05.17
29.05.17
|
Налоговые последствия договорной работы
Планирование налоговых последствий при заключении договора. Выбор форм договорных отношений с контрагентами. Основные условия и конструкции, влияющие на доход, прибыль организации и уровень налоговых платежей. Проведение сравнительного анализа и отбор вариантов финансово-экономических условий сделки. Принятие решения о заключении договора.
Оценка налоговых последствий договорной работы. Налоговые оговорки. Санкции для поставщиков. Квалификация и реальность сделки: признание сделки недействительной, переквалификация сделки со стороны налогового органа, доначисление налогов, штрафные санкции. Проверка сделки с позиции правильности исчисления и уплаты организацией налогов. Изменения в ГК РФ, которые затронули общие положения о договорах.
На что обратить внимание при заключении и экспертизе договора.
Рассмотрение сложных вопросов некоторых видов договоров: посреднические договоры: договор поручения, договор комиссии, агентский договор, договор совместной деятельности (простого товарищества), договор лизинга, договор аренды недвижимости, договоры цессии и перевода долга
|
10
17.00-21.00
|
Ильяшенко Мария Витальевна,
директор ООО
«Юридическое партнерство Курсив»
|
30.05.17
01.06.17
|
Налоговое планирование как средство оптимизации налогообложения
Методология налогового планирования.
Учетная политика организации как способ оптимизации налогообложения.
Договорная политика организации как способ оптимизации налогообложения.
Планирование налога на прибыль
Планирование косвенных налогов
Планирование налогообложения имущества организации
Планирование налога на доходы физических лиц, страховых взносов на обязательное страхование и прочих налогов
Налоговое бремя хозяйствующего субъекта: понятие и методы расчета
|
10
17.00-21.00
|
Соколова Елена Сергеевна, директор консалтинговой фирмы «АЛС», к.э.н., доцент
|
31.05.17
|
Банкротство организаций и граждан. Юридические и налоговые аспекты
Банкротство юридических лиц. Значение, условия, процедура.
Ограничения в деятельности организации, в отношении которой введена процедура банкротства.
Особенности исполнения обязательств по уплате налогов, сборов, страховых взносов организацией, в отношении которой введена процедура банкротства.
Преднамеренное и фиктивное банкротство. Понятие, признаки, ответственность.
Банкротство физических лиц. Значение, процедура, особенности. |
6
|
Шахаев Александр Васильевич, преподаватель НЮИ (ф) ТГУ, практикующий юрист
| |
