Приложение 1
Разъяснения
о некоторых требованиях к информации,
содержащейся в документах кредитного дела,
и принципах верификации указанных документов
По результатам рассмотрения обращений партнеров АО «АИЖК» был сформирован перечень не подлежащих устранению несоответствий1 в документах кредитного дела. При рассмотрении данного перечня несоответствий необходимо руководствоваться следующим.
Перечень содержит несоответствия документов кредитного дела, наличие которых не будет являться основанием для последующего отказа АО «АИЖК» в выкупе ипотечного кредита/займа, а также некоторые принципы верификации указанных документов.
Перечень не является исчерпывающим и не отменяет ранее утвержденные АО «АИЖК» документы и разъяснения, содержащие информацию о замечаниях, не подлежащих устранению.
В колонке «Компенсирующий фактор» описаны условия, при которых несоответствие может не устраняться. Компенсирующие факторы направлены на подтверждение достоверности данных путем дополнительных проверок при допущении определенных несоответствий. Компенсирующий фактор не является самостоятельным требованием, а лишь условием, при котором несоответствие может не устраняться.
Если в данной колонке указано «Не требуется», то несоответствие может не устраняться без наличия компенсирующего фактора.
Несоответствия типа I могут содержаться в документах кредитного дела в любом количестве по каждому из заемщиков.
Несоответствия типа II могут встречаться в одном документе кредитного дела только 1 раз. При этом несоответствия типа II могут повторяться в разных документах кредитного дела, а также в документах кредитного дела одного вида, но относящихся к разным заемщикам по ипотечной сделке.
Устранение несоответствий требуется:
при наличии в одном документе двух и более несоответствий типа II необходимо устранить несоответствия до одного (любого, на усмотрение кредитора);
при отсутствии компенсирующих факторов, предусмотренных настоящими разъяснениями.
Паспорт гражданина РФ
Цель проверки документа:
Удостоверение личности участника ипотечной сделки.
Подтверждение характеристик участника ипотечной сделки, влияющих на параметры выдачи кредита/займа.
Определение достаточности данных для последующей идентификации участника ипотечной сделки.
Содержание проверки:
Проверка подлинности документа.
Проверка корректности и соответствия законодательству данных, внесенных в паспорт на дату его выдачи гражданину РФ.
Определение достоверных данных для подтверждения статуса (семейное положение, воинская обязанность и пр.) и последующей идентификации участника сделки.
Определение значимости и негативных последствий выявленных несоответствий.
Рекомендации по проверке:
Проверка осуществляется на основании постановления Правительства РФ от 08.07.1997 № 828 «Об утверждении Положения о паспорте гражданина Российской Федерации, образца бланка и описания паспорта гражданина Российской Федерации».
В процессе рассмотрения кредитной заявки необходимо:
провести визуальную оценку клиента – проверка соответствия клиента фотографии в паспорте;
провести проверку паспорта на предмет переклейки фотографии, внесения исправлений в персональные данные путем подчистки, дописки, допечатки, замены букв, цифр, слов путем вклеивания и др.
№
|
Стр.
|
Несоответствие
|
Тип
|
Компенсирующий фактор
|
1.
|
2
|
Имеющаяся печать органа, выдавшего документ, присутствует, но не читаема
|
I
|
Не требуется
|
2.
|
5-12
|
Содержатся исправления, ошибки в штампах регистрации по месту жительства
|
I
|
В последнем (содержащем актуальную информацию на дату заключения кредитного договора/договора займа и составления закладной) штампе регистрации не содержится ошибок и исправлений, кроме тех, которые перечислены в настоящей таблице
|
3.
|
Последний (содержащий актуальную информацию на дату оформления документов кредитного дела) штамп регистрации по месту жительства, частично не читаем из-за некачественных чернил, неразборчивого почерка или некачественно сделанной копии
|
I
|
При одновременном выполнении следующих условий:
Читаемая информация в штампе не противоречит адресу регистрации, указанному в справке 2-НДФЛ (для индивидуальных предпринимателей – в налоговой декларации по форме, предусмотренной для соответствующего режима налогообложения);
Улица (при отсутствии улицы – наименование населенного пункта) и номер дома могут быть однозначно идентифицированы
|
4.
|
Информация последнего штампа регистрации по месту жительства не соответствует другим документам кредитного дела в части вида населенного пункта или наименования линейного транспортного объекта2 или адрес указан с сокращениями (наименование в данном случае может быть указано полностью или сокращенно). Например: город – поселок городского типа; поселок – село – деревня; улица – проспект – микрорайон; ул. И. Иванова – улица Ивана Иванова)
|
I
|
Иные составляющие адреса места жительства указаны верно. Например, если вид населенного пункта не соответствует другим документам кредитного дела, то должны быть указаны правильно (при наличии): наименование самого населенного пункта, линейного транспортного объекта, номер дома, корпус, номер квартиры.
Для случаев, когда наименование линейного транспортного объекта указано на национальном языке субъекта Российской Федерации, компенсирующих факторов не требуется
|
5.
|
13
|
Ошибки, неактуальные сведения в информации о военной обязанности
|
I
|
Не требуется
|
6.
|
14-15
|
Отсутствие штампа о регистрации/расторжении брака
|
I
|
Предоставлено Свидетельство о регистрации/расторжении брака/вступившее в законную силу решение суда о расторжении брака.
В случае если супруг/бывший супруг заемщика-залогодателя участвует в кредитном деле в качестве заемщика с ненулевым доходом и залогодателя, или если предоставлен брачный договор, компенсирующих факторов не требуется
|
7.
|
16-17
|
Отсутствует актуальная информация о несовершеннолетних детях
|
I
|
Не требуется
|
8.
|
1-20
|
Помарки, не влияющие на суть документа (в том числе без смыслового содержания, влияющие только на внешний вид документа), а также не искажающие и не влияющие на идентификацию содержащихся в паспорте записей
|
I
|
Не требуется
|
9.
|
1-5
12-20
|
Дописки, исправления, дополнительная информация, не заверенные органами, ответственными за внесение записи.
Несоответствие кода подразделения на печати в паспорте коду подразделения на 2 странице документа
|
II
|
Предоставлен документ из территориального подразделения ФМС России, подтверждающий действительность паспорта
|
10.
|
1-20
|
Отсутствие сведений о паспорте в базе ФМС России, либо несоответствие сведений паспорта данным на сайте ФМС России
|
I
|
Предоставлен документ из территориального подразделения ФМС России, подтверждающий действительность паспорта
|
Трудовая книжка
Цель проверки документа:
Проверка занятости заемщика.
Анализ трудовой деятельности заемщика.
Содержание проверки:
Проверка подлинности документа.
Идентификация принадлежности документа заемщику.
Проверка стабильности занятости заемщика у текущего работодателя.
Общий анализ его занятости у предыдущих работодателей (при наличии).
Определение значимости и негативных последствий выявленных несоответствий.
Рекомендации по проверке:
При проверке заполнения трудовой книжки заемщика используются следующие документы:
Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ (далее – ТК РФ);
постановление Минтруда России от 10.10.2003 № 69 «Об утверждении Инструкции по заполнению трудовых книжек»;
постановление Правительства РФ от 16.04.2003 № 225 «О трудовых книжках».
При проверке трудовой книжки необходимо обращать внимание на записи по последнему месту работы:
записи, сделанные после 01.02.2002, не должны содержать ссылок на КЗоТ РСФСР;
записи, сделанные после 30.08.2006, не должны содержать сведений о ПБОЮЛ (предпринимателе без образования юридического лица), если работодателем являлся индивидуальный предприниматель.
При проверке записей по последнему месту работы необходимо обращать внимание на наличие факта внесения записей трудовую книжку в выходной и/или праздничный день. При наличии записей в выходной и/или праздничный день уточнить данное обстоятельство в ходе телефонной верификации работодателя.
В записи об увольнении с предпоследнего места работы заемщика должна присутствовать печать работодателя (за исключением случаев, когда работодателем является индивидуальный предприниматель, у которого печать может отсутствовать), подпись уполномоченного на ведение трудовой книжки лица.
Копия трудовой книжки должна быть заверена уполномоченным лицом работодателя, с указанием ФИО, должности, даты заверения, печати организации. Срок действия заверенной копии трудовой книжки составляет 30 календарных дней до даты одобрения заявки на выдачу кредита/займа.
№
|
Вид данных
|
Несоответствие
|
Тип
|
Компенсирующий фактор
|
|
Титульный лист
|
В имеющейся печати работодателя отсутствуют некоторые слова, отсутствует тип организации (ООО и т.п.)
|
II
|
Наименование первого работодателя в «Сведениях о работе» идентифицируется однозначно
|
|
Не учтено изменение фамилии или имени, или отчества заемщика (указаны фамилия или имя, или отчество до изменения)
|
II
|
Факторы рассматриваются в совокупности:
Предоставлены документы, подтверждающие изменение данных заемщика.
Справка 2-НДФЛ оформлена с учетом изменений данных заемщика
|
|
Любые ошибки, не относящиеся к правильности указания ФИО и даты рождения заемщика, наличию личной подписи заемщика, и наличию печати и подписи работодателя, к дате заполнения трудовой книжки
|
I
|
Не требуется
|
|
Отсутствует подпись владельца трудовой книжки
|
II
|
Запись о последнем месте работы в трудовой книжке не является единственной (последнее место работы является как минимум вторым по счету работодателем)
|
|
Записи всех работодате лей, кроме последнего
|
Любые ошибки, исправления
|
I
|
Не требуется
|
|
Запись последнего работода теля
|
Сбой нумерации записей.
Исправления в трудовую книжку внесены с нарушением требований Инструкции по заполнению трудовых книжек (Приложение № 1 к постановлению Минтруда России от 10.10.2003 № 69), но оговорены работодателем3
|
II
|
Не требуется
|
|
Ошибки в наименовании юридического лица – работодателя:
наименование организации указано кратко;
наименование организации указано частично из полного и частично из краткого наименований
|
I
|
Не требуется
|
|
|
Сведения о работе внесены в «сведения о награждениях».
Вкладыш в трудовую книжку вшит с нарушениями
|
I
|
Не требуется
|
|
|
В трудовой книжке заемщика учтены не все переименования организации-работодателя, есть только последнее переименование
|
II
|
Факторы рассматриваются в совокупности:
Последнее переименование соответствует справке 2-НДФЛ и сведениям в ЕГРЮЛ.
Кредитная история заемщика не является отрицательной согласно критериям, указанным в Методике оценки кредито- и платежеспособности заемщика
|
|
Оформле ние трудовой книжки
|
Трудовая книжка заполнена с нарушениями норм законодательства (кроме несоответствий, перечисленных выше в пп. 1-9).
Серия трудовой книжки не соответствует годам издания данных серий
|
II
|
Допустимо при наличии одного из следующих компенсирующих факторов:
Предоставление письма (справки) от работодателя, содержащего следующую информацию: причина несоответствия, подтверждение информации о трудовой деятельности с указанием периода работы в организации, с печатью и подписью уполномоченного лица работодателя.
Коэффициент К/З менее 50%
|
Трудовой договор
Цель проверки документа:
Проверка занятости заемщика.
Содержание проверки:
Проверка подлинности документа.
Идентификация принадлежности документа заемщику.
Проверка стабильности занятости заемщика у текущего работодателя.
Определение значимости и негативных последствий выявленных несоответствий
Проверка соблюдения требований законодательства при заключении трудового договора.
Верификация данных трудового договора.
№
|
Условие
|
Несоответствие
|
Тип
|
Компенсирующий фактор
|
1.
|
Полномочия сторон
|
Отсутствует доверенность на представителя работодателя.
|
I
|
Не требуется
|
2.
|
Реквизиты сторон
|
Не учтено изменение фамилии/имени/отчества/паспортных данных заемщика (указана фамилия/имя/отчество/паспортные данные до изменения)
|
I
|
Факторы рассматриваются в совокупности:
Предоставлены документы, подтверждающие изменение фамилии/имени/отчества заемщика/паспортных данных
Договор заключен до изменения фамилии/имени/отчества/паспортных данных заемщика
|
3.
|
Оплата труда
|
Отсутствует информация об оплате труда работника, договор содержит ссылку на штатное расписание или на иной документ, который содержит информацию об оплате труда
|
I
|
Не требуется
|
4.
|
Иные условия
|
Иные ошибки (не перечисленные выше в п. 1-3), если они не влияют на идентификацию сторон договора (не касаются их реквизитов), срока действия договора, предмета договора и не касаются отсутствия подписей сторон и печати работодателя (в случае если работодателем является индивидуальный предприниматель, печать не обязательна)
|
II
|
Не требуется
|
Справка 2-НДФЛ
Цель проверки документа:
Проверка дохода заемщика.
Содержание проверки:
Проведение верификации (в том числе телефонной), которая должна подтвердить/опровергнуть данные о доходе, работодателях, указанные в справке о доходах 2-НДФЛ.
Рекомендации по проверке:
Проверка соответствия формы и заполнения справки 2-НДФЛ осуществляется на основании приказа ФНС России от 17.11.2010 № ММВ-7-3/611@ «Об утверждении формы сведений о доходах физических лиц и рекомендаций по ее заполнению, формата сведений о доходах физических лиц в электронном виде, справочников».
№
|
Условие
|
Замечание
|
Тип
|
Компенсирующий фактор
|
1.
|
Форма справки
|
Справка 2-НДФЛ составлена по ранее утвержденной форме
|
II
|
Cправка выдана не позднее, чем через полгода после вступления в силу новой формы
|
2.
|
Способ указания информации
|
Указание дат римскими цифрами или словами
|
I
|
Не требуется
|
3.
|
Реквизиты налогового агента
|
Некорректно указана/не указана должность уполномоченного лица налогового агента
|
II
|
Не требуется
|
4.
|
Частично не читается информация в печати работодателя (при ее наличии), но идентификация работодателя возможна
|
I
|
Не требуется
|
5.
|
Место нахождения налогового агента
|
Компания-работодатель находится в месте массовой регистрации юридических лиц
|
II
|
Допустимо при наличии одного из следующих компенсирующих факторов:
Текущий коэффициент П/Д (с учетом кредитов/займов сторонних банков и учетом алиментов) менее 30%.
Коэффициент К/З не более 50%.
Предоставлена выписка по банковскому счету заемщика, подтверждающая фактическое получение дохода заемщиком
|
6.
|
Полномочия сторон
|
Отсутствует доверенность на представителя работодателя, подписавшего справку
|
II
|
Не требуется
|
7.
|
Информация о физическом лице
|
Адрес регистрации заемщика по месту жительства не соответствует паспортным данным в части вида населенного пункта или наименования линейного транспортного объекта4 (наименование в данном случае может быть указано полностью или сокращенно). К примеру: город – поселок городского типа; поселок – село – деревня; район – кожуун)
|
II
|
Не требуется
|
8.
|
Адрес регистрации заемщика не соответствует паспортным данным в связи с тем, что в справке 2-НДФЛ указана регистрация по месту пребывания (временная регистрация)
|
I
|
Не требуется при наличии документов, подтверждающих временную регистрацию
|
9.
|
Информация в поле «признак» заполнена неверно или отсутствует
|
I
|
Не требуется
|
10.
|
Некорректно указана общая сумма дохода
|
II
|
Не требуется.
При этом расчет коэффициента П/Д должен производиться на основе дохода, определенного корректно исходя из содержащихся в справке данных
|
11.
|
Налоговая ставка
|
В графе «Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода по ставке __%» не указана/неправильно указана налоговая ставка
|
II
|
Графа «Доходы, облагаемые по ставке ___%» содержит информацию о налоговой ставке и рассчитанная по ней сумма налога соответствует указанной в справке
|
12.
|
Информация о налоговых вычетах
|
Указанная в справке 2-НДФЛ информация о вычетах на детей не подтверждена другими документами кредитного дела/не соответствует ЕИС АИЖК
|
I
|
Не требуется, при этом расчет коэффициента П/Д должен производиться без учета данных вычетов
|
13.
|
Неверно указан код налогового вычета и/или неверно рассчитан налоговый вычет
|
I
|
Не требуется, при этом расчет коэффициента П/Д должен производиться без учета данного вычета
|
14.
|
Не применен налоговый вычет (не указан в графе «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты»)
|
I
|
Не требуется, при этом расчет коэффициента П/Д должен производиться без учета налогового вычета
|
15.
|
Сумма налога
|
Сумма налога указана с округлением до копеек
|
II
|
Не требуется
|
16.
|
В графе «Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода по ставке __%» неверно указана сумма налога
|
II
|
Расчет коэффициента П/Д произведен с учетом правильно рассчитанной суммы налога на основании указанной ставки налога
|
17.
|
Не указана «Сумма налога перечисленная»
|
I
|
Не требуется
|
18.
|
Учет дохода заемщика
|
В справке 2-НДФЛ доход заемщика за первый или последний месяц является нулевым
|
II
|
Из заверенной работодателем копии трудовой книжки должно быть видно, что заемщик работал в организации в период, доход за который не указан или указан как 0 (ноль)5.
|
Налоговая декларация 3-НДФЛ
Цель проверки документа:
Проверка дохода заемщика.
Содержание проверки:
Проведение телефонной верификации, которая должна подтвердить/опровергнуть данные о доходе, работодателях, указанных в налоговой декларации 3-НДФЛ.
Рекомендации по проверке:
Проверка заполнения/составления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ осуществляется на основании приказа ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме», по ранее утвержденной форме налоговой декларации – на основании приказа ФНС России от 10.11.2011 N ММВ-7-3/760@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), Порядка ее заполнения и формата налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».
№
|
Условие
|
Замечание
|
Тип
|
Компенсирующий фактор
|
1.
|
Форма и содержание налоговой декларации
|
Плохое качество копии
|
II
|
Факторы рассматриваются в совокупности:
ФИО заемщика, адрес места жительства, размеры доходов, подлежащие учету при расчете коэффициента П/Д, и налога идентифицируются однозначно.
Коэффициент К/З не более 50%
|
|
