Контрольная работа по курсу состоит из двух частей: теоретической (реферативной) и практической (решение ситуационной задачи). Целями настоящих методических

Правила оформления текста контрольной работы

1. 
   На титульном листе работы оформляются: фамилия, имя, отчество студента; номер группы, курс, номер варианта контрольной работы; место работы студента; контактные телефоны; адрес электронной почты; дата написания работы.
   
2. 
   При рукописном варианте написания работы текст работы пишется на одной стороне листов белой бумаги формата А4 (210х297 мм), при этом величина букв должна быть не менее 4 мм. Текст работы, печатается или пишется на одной стороне листов белой бумаги формата А4 (210х297 мм).
   
3. 
   Основной текст работы при наборе на компьютере печатается в текстовом редакторе WORD стандартным шрифтом Times New Roman, размер шрифта 12, межстрочный интервал – одинарный.
   
4. 
   Текст подстрочных ссылок в контрольной работе печатается в текстовом редакторе WORD стандартным шрифтом Times New Roman, размер шрифта 10, межстрочный интервал – минимум.
   
5. 
   Готовый текстовой вариант предоставляется в прошитом виде. Станицы работы нумеруются по правила, указанным в п. 9) настоящих требований.
   
6. 
   Все линии, цифры, буквы и знаки контрольной работы должны быть черными по цвету.
   
7. 
   Каждая страница работы оформляется со следующими полями: верхнее – 20 мм; нижнее – 20 мм; правое – 10 мм; левое – 30 мм.
   
8. 
   Вписывать в текст работы отдельные слова, формулы, условные знаки допускается чернилами, тушью, пастой черного цвета, при этом плотность вписанного текста должна быть приближена к плотности основного текста.
   
9. 
   Опечатки, описки и графические неточности, обнаруженные в процессе написания и проверки работы, допускается исправлять подчисткой или закрашиванием белой краской и нанесением на том же месте исправленного текста (графиков) машинописным или рукописным способами.
   
10. 
    Страницы контрольной работы нумеруются арабскими цифрами в правом верхнем углу без точки в конце. Отсчет нумерации страниц контрольной работы начитается с титульного листа, при этом номер 1 страницы на титульном листе не печатается. Нумерация работы заканчивается на последнем листе списка литературы, на котором автором работы ставится дата написания работы и подпись без расшифровки фамилии.
    
11. 
    Список используемых источников и литературы должны начинаться с новой страницы и отделяться от основного текста пробелом в полуторный интервал (8-10 мм.).
    

Правила выбора варианта контрольной работы

Студенты первая буква фамилии которых начинается с…	Номер варианта темы контрольной работы	Номер теоретического вопроса варианта	Номер задач по теме варианта
А-Б	Вариант № 1	1, 11	1, 11
В-Д	Вариант № 2	2, 12	2, 12
Е-З	Вариант № 3	3, 13	3, 13
И-К	Вариант № 4	4, 14	4, 14
Л-М	Вариант № 5	5, 15	5, 15
Н-П	Вариант № 6	6, 16	6, 16
Р-С	Вариант № 7	7, 17	7, 17
Т-Ф	Вариант № 8	8, 18	8, 18
Х-Ч	Вариант № 9	9, 19	9, 19
Ш-Щ	Вариант № 10	10, 20	10, 20

Теоретические вопросы для контрольных работ

1. 
   Органы управления Банка России: понятие, структура, полномочия, функции.
   
2. 
   Понятие, задачи, функции Министерства Финансов РФ. Полномочия по наложению финансовых санкций.
   
3. 
   Составьте схему финансово-правовых органов специальной компетенции субъекта федерации, в котором Вы проживаете.
   
4. 
   Перечислите полномочия и компетенцию главы исполнительной власти субъекта федерации, в котором Вы проживаете, как финансово-правового органа общей компетенции.
   
5. 
   Федеральное Казначейство РФ: понятие, структура, полномочия, функции.
   
6. 
   Органы и агенты валютного контроля в законодательстве Российской Федерации: понятие, структура, полномочия, функции.
   
7. 
   Налоговые органы в РФ: понятие, структура, полномочия, функции.
   
8. 
   Счетная палата в РФ: понятие, структура, полномочия, функции.
   
9. 
   Кредитные организации в РФ: понятие, структура, полномочия, функции.
   
10. 
    Финансовый мониторинг в законодательстве России: цели, объекты, субъекты, механизм проведения, сделки, попадающие под обязательный финансовый мониторинг.
    
11. 
    Какие меры может принять Банк России в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов и предписаний Банка России?
    
12. 
    Какие документы подаются в Банк России для открытия банка?
    
13. 
    Понятие, виды аудита. Аудиторская проверка и ее виды. Принцип саморегулирования в аудиторской деятельности.
    
14. 
    Дайте понятие и раскройте структуру Банковской системы РФ.
    
15. 
    Понятие и виды расчетов по аккредитиву.
    
16. 
    Правила регистрации и лицензирования кредитных организаций в РФ.
    
17. 
    Паспорт импортной (внешнеэкономической) сделки: понятие, правила оформления.
    
18. 
    Структура и принципы денежной системы в РФ.
    
19. 
    Кассовые операции в РФ: понятие, виды, правила проведения.
    
20. 
    Бюджетная классификация.
    

ЗАДАЧА № 1

Исходные данные: При рассмотрении дела об оплате векселя, при наступлении указанного в векселе срока, суд установил, что вексель был выдан покупателем поставщику в оплату за отгруженный товар. Однако товар так и не был доставлен векселедателю. Поставщик, тем не менее, предъявил иск к оплате, ссылаясь на безусловный характер вексельного обязательства. Дайте ответы на вопросы, со ссылкой на нормы действующего законодательства: Дайте понятие векселя. Виды векселей. Дайте понятие трассанта, трассата, авалиста и индоссанта. Каким должно быть решение суда?

ЗАДАЧА № 2

Исходные данные: Жительница г. Мирный Славина приехала в гости к сыну в г. Омск. Через несколько дней после приезда она заболела. Сын вызвал врача из местной поликлиники. Приехавший врач попросил Славину предъявить медицинский страховой полис. Выяснив, что полис выдан в г. Томске врач отказал в медицинской помощи. Дайте ответы на вопросы, со ссылкой на нормы действующего законодательства: Дайте понятие: страхового права; страховых правоотношений; видов страхования; страхового случая; страховой премии; страховых взносов. Правомерно ли поступил врач? Дайте правовую оценку сложившейся ситуации со ссылкой на нормы права. Каковы дальнейшие действия Славиной?

ЗАДАЧА № 3

Исходные данные: Гражданин России Копылов решил провести отпуск у родственников на Украине. На таможенном посту он предъявил 15.000 долларов США, пять именных акций Внешторгбанка, пять облигаций муниципального займа г. Новосибирска, сберегательный сертификат банка «Сибакцептбанк» на сумму 155.000 руб. и вексель коммерческого банка на сумму 250.000,00 рублей. Ему было предложено заполнить соответствующие бланки и представить разрешения на вывоз валютных ценностей. Дайте ответы на вопросы, со ссылкой на нормы действующего законодательства: Дайте понятие валютных ценностей, валютных операций в соответствии с действующим законодательством. Каков порядок ввоза-вывоза иностранной валюты и валютных ценностей, а также ценных бумаг из России и в Россию? Какие документы должен представить Копылов на таможенном посту в вышеназванном случае?

ЗАДАЧА № 4

Исходные данные: Государственной унитарное предприятие «Консинс» финансируется за счет средств бюджета Российской Федерации и имеет собственные доходы от осуществления уставной деятельности. В отчетном финансовом году указанное предприятие получило только 58 % от запланированных бюджетных средств, утвержденных бюджетной росписью. Дайте ответы на вопросы, со ссылкой на нормы действующего законодательства: Дайте понятие бюджетной росписи. Оцените правомерность ситуации. Укажите, возможно ли получение оставшейся части бюджетных средств в следующем финансовом году. Имеется ли правовая основа для взыскания процентов за просрочку бюджетного финансирования?

ЗАДАЧА № 5

Исходные данные: В ходе исполнения федерального бюджета количественный разрыв между расходами и доходами (бюджетный дефицит) значительно превысил планируемый уровень. В целя преодоления бюджетного кризиса, Правительство Российской Федерации приняло ряд следующих мер: 1. Выпустило краткосрочный государственный заем в виде облигаций, размещаемых на территории России. 2. Сократило ассигнования по ряду расходных статей, обеспечивающих финансирование целевых бюджетных программ. 3. Использовало средства резервного фонда для финансирования приоритетных направлении. 4. Дало указание председателю Центрального банка РФ об увеличении наличной денежной массы в стране. Оцените правомерность действия Правительства. Обоснуйте свой ответ ссылками на нормы действующего финансового законодательства.

ЗАДАЧА № 6 Исходные данные: Глава Администрации области свои распоряжением: Увеличил доплаты учителям общеобразовательных школ; Предоставил льготы по налогу прибыль организаций предприятиям электронной промышленности работающем в областном центре; Увеличил оклады секретарям судебных заседаний мировых судей и федеральных судов; Увеличил отчисления от штрафов, взимаемых за нарушения правил дорожного движения, в пользу ГИБДД с 30 до 50 %; Ввел режим сокращения расходов областного и муниципальных бюджетов на четыре процента, поскольку произошло снижение доходов консолидированного бюджета области; Отменил взимание земельного налога в части муниципальных образований области. Дайте ответы на вопросы, со ссылкой на нормы действующего законодательства: Оцените правомерность действия Главы Администрации. Какой орган должен решать указанные вопросы?

ЗАДАЧА № 7

Исходные данные: Актом ревизии, проведенным в школе- интернате территориальным контрольно-ревизионным органом Минфина России, были установлены серьезные нарушения финансовой дисциплины. По распоряжению контролера-ревизора директору школы объявлен выговор, и он был отстранен от должности. Дайте ответы на вопросы, со ссылкой на нормы действующего законодательства: 1. Оцените правомерность действий контролера-ревизора. 2. Каково значение и порядок оформления акта ревизии? ЗАДАЧА № 8

Исходные данные: Коммерческий банк «Белон» обратился в территориальное управление Главного Управления Центрального Банка РФ с просьбой разъяснить условия и критерии отбора кредитных организаций для ведения и обслуживания счетов по учету доходов бюджетов различных уровней в системе казначейского исполнения бюджета. Дайте ответы на вопросы, со ссылкой на нормы действующего законодательства: Дайте банковской системы и видов кредитных организаций. Дайте понятие системы казначейского исполнения бюджета. Раскройте условия и критерии отбора кредитных организаций, установленные Правительством и Центральным банком, для ведения и обслуживания счетов по учету доходов бюджетов различных уровней в системе казначейского исполнения бюджета.

ЗАДАЧА № 9

Исходные данные: Коммерческий банк «Акцепт» обратился в Главное Управление Центрального Банка РФ с просьбой выдать лицензию на осуществление банковской операции: купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме. Дайте ответы на вопросы, со ссылкой на нормы действующего законодательства: Дайте понятие банковских операций. Назовите требования, предъявляемые к коммерческим банкам, имеющим намерение получить разрешение на купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме. Каким критериям должен соответствовать КБ «Акцепт» для получения вышеназванной лицензии? Ответ обоснуйте нормами действующего законодательства. ЗАДАЧА № 10 Исходные данные: Дайте понятие платежной системы при расчетах пластиковыми картами. Опишите особенности правового статуса субъектов платежной системы при расчетах по пластиковым картам, а именно: держатель пластиковой карты; банк-эмитент; банк- эквайер; торговая или иная сервисная организация, принимающая карточку в качестве платежного средства; процессинговая компания; расчетный банк. ЗАДАЧА № 11 Исходные данные: Абрамов является участником боевых действий в ДРА, участвовал в ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС, Герой России, инвалид 2 группы и имеет на иждивении сыновей 19 лет и нетрудоспособную мать 65 лет. В текущем году получал следующие доходы: - ежемесячная заработная плата: с января по август – 10.100,00 руб.; с сентября по декабрь 15.300,00 руб. Кроме того Абрамовым были получены: - в феврале были получены материальная помощь в сумме 16.000,00 руб. и подарок от Правительства РФ в виде квартиры на сумму 1.500.000,00 руб. - в январе Абрамов вложил в банк сумму в размере 150.000,00 руб. под 21 % годовых, сроком на 10 месяцев, который в ноябре получил с процентами. В октябре он продал приватизированную им 2 года назад квартиру за 4.000.0000,00 руб. В период с 11 ноября по 05 декабря он находился в командировке в Финляндии. Абрамов оплачивает сына в ВУЗе – 45.000,00 руб. за год обучения. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Абрамов налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Абрамова помесячно и за год. 3. Имеет ли право Абрамов на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления?

ЗАДАЧА № 12 Исходные данные: Гражданин Васин является работником ООО «Трансиб». Ежемесячная оплата труда Васин– 15.300,00 рублей. У Васина на иждивении имеется дочь 16 лет и сына 19 лет. В текущем году, в период с 01.04 по 20.06 Васин находился в служебной командировке в США. Перед выездом в командировку он получил в подотчет на командировочные расходы 225.000,00 рублей. Прибыв с Россию, отчитался за полностью потраченные им командировочные расходы и ушел в очередной оплачиваемый отпуск с 25.06 по 28.07 и уехал по туристической путевки в Турцию. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: Является ли Васин налоговым резидентом или нет? Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Васин помесячно и за год. Имеет ли право Васин на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления? ЗАДАЧА № 13 Исходные данные: Гражданин Ермоленко является профессором ВУЗа. Размер ежемесячной оплаты труда Ермоленко– 19.300,00 рублей. В феврале текущего года Ермоленко был издан учебник, за который он получил в апреле текущего года гонорар в размере 120.000,00 рублей. У профессора имеется на иждивении сын 1993 года рождения. В период с 01 мая по 10 сентября профессор находился в служебной командировке в Германии, где получал ежемесячно 3.000 ЕВРО. (Курс ЕВРО – 34,00 рубля). Перед командировкой он получил в подотчет на командировочные расходы 312.000,00 рублей, за которые он полностью отчитался в ВУЗе 12 сентября. В октябре профессор продал приобретенную им в прошлом году 2-х комнатную квартиру за 3.000.000,00 руб. и купил 3-х комнатную квартиру стоимостью 5.000.000,00 рублей. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Ермоленко налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Ермоленко помесячно и за год. 3. Имеет ли право Ермоленко на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления? ЗАДАЧА № 14 Исходные данные: Имшенецкий является инвалидом I группы и имеет на иждивении дочь 18 лет, которая обучается на дневном отделении ВУЗа. Стоимость обучения дочери – 60.000,00 руб. в год. Размер ежемесячной заработной платы Имшенецкого– 12.400,00 рублей. С 01 сентября по 02 октября Имшенецкий взял отпуск и лег в больницу на операцию, за которую он заплатил 49.000,00 рублей. После операции Имшенецкий был вынужден взять отпуск за свой счет и поехать на отдух за границу с 01 ноября, от куда он 20 декабря вернулся. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Имшенецкий налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Имшенецкого помесячно и за год. 3. Имеет ли право Имшенецкий на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления? ЗАДАЧА № 15 Исходные данные: Лазор имеет на иждивении сына 5 лет и в текущем году получал ежемесячно следующие виды доходов: - ежемесячная заработная плата – 11.500,00 руб. - премия по итогам квартала– 2000,00 руб. - ежемесячная компенсация за проезд на работу – 1000,00 руб. - ежемесячная компенсация за оплату питания – 800,00 руб. Кроме того, Лазор были получены: - в январе, от организации работодателя, материальная помощь в сумме 5.500,00 руб. и подарок на сумму 20.000,00 руб. - в феврале работодатель оплатил стоимость путевки в санаторий, находящийся в г. Киеве. Стоимость путевки – 25.000,00 руб. Путевка оплачена организацией – работодателем из чистой прибыли. - в марте был получен подарок от друзей на сумму 7.200,00 руб. - в сентябре продал квартиру приобретенную 2,5 года назад за 3.200.000 руб. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Лазор налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Лазор помесячно и за год. 3. Имеет ли право Лазор на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления? ЗАДАЧА № 16 Исходные данные: Гражданка Ниненко является работником ООО «Пром». Ежемесячна оплата труда Дмитриевой составляет – 14.500,00 рублей. У Ниненко имеется на иждивении дочь 17 лет и сын 20 лет. В период с 21.02 по 18.04 она находилась в служебной командировке в Германии, где ежемесячно получала 800 ЕВРО. Курс ЕВРО– 28,00 рублей. До выезда в командировку она получила в подотчет на командировочные расходы денежную сумму в размере 234.000,00 руб., за которые она полностью отчиталась 20 апреля. Прибыв с Россию, она взял ежегодный отпуск и уехала по туристической путевки в Турцию с 27 сентября по 20 октября. 06 ноября она продала 3-х комнатную квартиру за 5.500.000,00 руб., которую приобрела 25 месяцев назад за 2.800.000,00 руб. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Ниненко налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданки Ниненко помесячно и за год. 3. Имеет ли право Нинеко на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления? ЗАДАЧА № 17 Исходные данные: Гражданин Ращупкин участник боевых действий в Афганистане, является работником ООО «Бастион». Ежемесячна оплата труда Ращупкина – 8.200,00 рублей. У Ращупкин на иждивении имеется дочь 17 лет и сын 14 лет. У Раупкина имеется 200 обыкновенных именных акции ОАО «Алаир», по которым он 15 марта получил дивиденды их расчета 450,00 рублей на каждую акцию. В период с 01.04 по 20.06 Ращупкин находился в служебной командировке в Китае, где ежемесячно получал 800 долларов США. Курс доллара – 34,00 рублей. До выезда в командировку он получил в подотчет на командировочные расходы денежную сумму в размере 250.000,00 руб., за которые он полностью отчитался 25 июня. Прибыв с Россию, он взял отпуск с 27.06 по 01.09 и уехал по туристической путевки в Турцию с 28.06 по 28 июля. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Ращупкин налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Ращупкина помесячно и за год. 3. Имеет ли право Ращупкин на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления? ЗАДАЧА № 18 Исходные данные: Толочко имеет статус инвалида ВОВ и имеет на иждивении сына 17 лет, который обучается на дневном отделении ВУЗа. Стоимость обучения сына – 55.000,00 руб. в год. Размер ежемесячной заработной платы Толочко – 9.500,00 рублей. 29 августа он продал автомашину за 200.000,00 рублей. С 01 сентября по 15 октября Толочко ушел в ежегодный оплачиваемый отпуск и лег в больницу на операцию, за которую он заплатил 59.100,00 рублей. У Толочко имеется 75 обыкновенных именных акции ЗАО «Инвест», по которым он 10 февраля получил дивиденды их расчета 550,00 рублей на каждую акцию. После операции Толочко был вынужден взять отпуск за свой счет и поехать на отдух за границу с 01 ноября, от куда он 20 декабря вернулся. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Толочко налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Толочко помесячно и за год. 3. Имеет ли право Толочко на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления? ЗАДАЧА № 19 Исходные данные: Хамзин участвовал в ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС, и имеет на иждивении сыновей 12 лет и дочь 17 лет в текущем году получал следующие доходы (ежемесячно): - заработная плата (с января по июнь) – 17.500,00 руб., с сентября по декабрь 8.500,00 руб. - премии ежемесячно с ноября по декабрь – 20.5000,00 руб. - компенсация за оплату питания с мая по декабрь – 1000,00 руб. - оплата обучения двух детей налогоплательщика в колледже – 1500,00 руб. Кроме того, Хамзиным были получены: - в январе были получены материальная помощь в сумме 10000,00 руб. и подарок от администрации области на сумму 7.000,00 руб. - в январе беспроцентная ссуда в размере 100.000,00 руб. которую он 20 ноября в размере 100.000,00 рублей. В период с 10 марта по 15 июля он находился в командировке в Литве, Финляндии и Швеции. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Хамзин налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Хамзина помесячно и за год. 3. Имеет ли право Хамзин на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления? ЗАДАЧА № 20 Исходные данные: Шатохин является Героем России, участвовал в ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС, и имеет на иждивении сыновей 17 лет в текущем году получал следующие доходы: - ежемесячная заработная плата: с января по июнь) – 14.300,00 руб.; с июля по декабрь 12.900,00 руб. Кроме того, в текущем году Шатохиным были получены: - в феврале были получены материальная помощь в сумме 6.000,00 руб. и подарок от администрации района на сумму 7.500,00 руб. - в марте Шатохин вложил в банк сумму в размере 100.000,00 руб. под 36 % годовых, сроком на 6 месяцев, который в сентябре получил с процентами. В октябре он продал автомашину за 250.000,00 рублей и купил квартиру за 4.200.0000,00 руб. В период с 10 ноября по 15 декабря он находился в командировке в США. Шатохин оплачивает обучение двух детей в ВУЗе – 50.000,00 руб. за год обучения каждого. Дайте письменные ответы, со ссылками на нормы 23 Главы Налогового кодекса РФ: 1. Является ли Шатохин налоговым резидентом или нет? 2. Определите размер Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) гражданина Шатохина помесячно и за год. 3. Имеет ли право Шатохин на налоговые вычеты по НДФЛ? Если да, то на какие, каков их размер и порядок предоставления?

2. 
   Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
   
3. 
   Бюджетный кодекс Российской Федерации
   
4. 
   Налоговый кодекс Российской Федерации ч 1. и ч.2
   
5. 
   Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) . Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
   
6. 
   Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (с изм. и доп. от 29 декабря 2004 г.)
   
7. 
   Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
   
8. 
   Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности"
   
9. 
   Федеральный закон от 26 марта 1998 г. N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (с изм. и доп. от 31 марта 1999 г., 10 января 2002 г., 10 января 2003 г., 2 ноября 2004 г.)
   

10. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

11. 
    Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг».
    
12. 
    Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности"
    

13. Закон РФ от 28 июня 1991 г. N 1499-I "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации" .

14. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. N 114-ФЗ "О службе в таможенных органах Российской Федерации".

15. Закон РФ от 21 марта 1991 г. N 943-I "О налоговых органах Российской Федерации".

16. 
    Акипова В. М. Плательщик, его доходы и налоговая база // Аудит и налогообложение. – М., 2001. - № 5. – с. 2-8.
    
17. 
    Архипкин И. Акцизы в годы НЭПа: истоки современной системы косвенного обложения // Финансовый бизнес. – М., 2001. - № 4-5. – с. 55-58.
    
18. 
    Белых В. С. Холдинговые компании в РФ // Юридический вест­ник. Екатеринбург, 1998. № 14. с. 13.
    
19. 
    Брызгалин А. В. Налоговый кодекс РФ и Российское налоговое законодательство: соотношение и взаимодействие // Налоговый вестник. – М., 2000. - № 1. – с. 29-33.
    
20. 
    Брызгалин А.В. Ответственность за налоговые правонарушения: острые вопросы правоприменительной практики // Хозяйство и право. 2001. – М., № 3.- с.95.
    
21. 
    Бархатов А. П., Миславская Н. А. Иностранные юридические лица: правовые и бухгалтерские аспекты //Бухгалтерский вестник. – М., 2000. - № 11. – с. 18 - 32 .
    
22. 
    Безналичные расчеты: Практическое руководство/ Под общей редакцией В.в. Семенихина.- М.: Изд-во Эксимо, 2005.- 320 с. (Портфель бухгалтера).
    
23. 
    Вилесова О. П., Казакова А. В. Ответственность налогоплательщика: обстоятельства, учитываемые при ее применении // Аудиторские ведомости. – М., 2001. - № 7.
    
24. 
    Винницкий Д. В. Субъекты налогового права. – М.: Издательство НОРМА, 2000. – 192с.
    
25. 
    Валютное право. – Спб.: Питер, 2005.- 144с.
    
26. 
    Степашин С.В., Столяров Н.С., Шохин С.О., Жуков В.А. Государственный финансовый контроль: Учебник для вузов. – Спб.: Питер, 2004 – 557с.: - (Серия «Учебник для вузов»).
    
27. 
    Гончаренко Л. И. .Налогообложение коммерческих банков. М., 1997. с. 3 – 5.: .
    
28. 
    Гинзбург А.И. Пластиковые карты. – Спб, 2004 – 128с.
    
29. 
    Дятлова Е. В. Постановка налогоплательщиков на учет в налоговом органе // Российский налоговый курьер – М., 2001. - № 7. – с. 55 – 60.
    
30. 
    Зорин Н.А. Права векселедержателя по законодательству России.- М.: Волтерс Клувер, 2004.-336с. – (Серия «Библиотека профессионала»).
    
31. 
    Костина Г. Налоговый агент: права, обязанности, ответственность // Бухгалтерский учет. – М., 2001. - № 10. с. 37 – 45.
    
32. 
    Колков С. Правовое регулирование налогообложения доходов иностранных юридических лиц в РФ // Право и экономика. – М., 2001. - № 1. – с. 42 – 47.
    
33. 
    Макарьева В. И. Ликвидация юридического лица в связи с его банкротством // Налоговый вестник. - М., 2001. - № 7. – с. 72 –77.
    
34. 
    Мудрых В. В. Анализ норм об ответственности за нарушение налогового законодательства // Юридический мир. – М., 2000. - № 12. – с. 5 – 14.
    
35. 
    Черник Д. Г. Налоги: Учеб. Пособие для вузов – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 542с.
    
36. 
    Тедеев А.А. Бюджетное право и бюджетный процесс: Учебное пособие. – М.: Изд-во Эксмо, 2005 .-416с.
    
37. 
    Поваров Ю. А. Штрафные санкции по ст. 120 НК РФ // Ваш налоговый адвокат. – М., 2000. - № 3.
    
38. 
    Поляк А. А. Налогообложение кредитных орга­низаций (практические вопросы): Автореф. дисс. канд. юрид. наук. М., 1998.
    
39. 
    Реш В. К., Алехин С. Н. Об отдельных аспектах работы налоговых органов в современных экономических условиях России // Налоговый вестник. – М., 2001. - № 4. – с. 27 – 30.
    
40. 
    Фролов С. П. Налоговые споры: некоторые практические рекомендации // Бухгалтерский учет. – М., 2001. - № 9.
    
41. 
    Фролов И.В. Финансовое право России: Курс лекций для вузов. – Новосибирск.: «Сибирь», 2002. 296 с.