Контрольная работа по дисциплине «Организация безналичных расчетов»

Скачать 148.29 Kb.

Название	Контрольная работа по дисциплине «Организация безналичных расчетов»
Тип	Контрольная работа

blankidoc.ru > Бланки > Контрольная работа

КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ

Санкт-Петербургское государственное бюджетное

образовательное учреждение среднего профессионального образования

«Промышленно-экономический колледж»

Заочное отделение

Специальность 08011051 Банковское дело

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине

«Организация безналичных расчетов»

студента группы 12501

зачетная книжка № 11-5-007

ФИО студента Быкова Ольга Валерьевна
Адрес г. Санкт-Петербург, ул. Галерная 48-30

E-mail: bykova.v.olga@gmail.com

телефон: 89219283635

2014 год

Оглавление.

1.Задание № 1 Заполнить бухгалтерский журнал и лицевые счета № 521, 522, 523._____стр.3

2.Задание № 2 Заполнить ПКО № 205, МО № 118, МО № 112, ПП № 321.______________стр.6

3. Литература _________________________________________________________________стр. 10

Задание № 1:

Заполнить бухгалтерский журнал и лицевые счета № 521, 522, 523.

№ п/п		Содержание хозяйственных операции	Сумма	Проводки
Д				К
1		3		4	5			6
1		Платежное поручение № 321. Перечислено с расчетного счета в государственную финансовую компанию депозитный сертификат, сроком 180 дней		40 000	40601			52103
2		МО № 111. Выдан по доверенности бланк депозитного сертификата (списание бланка сотрудником банка)	40000	99999			90705
3		МО№ 112. Начислены проценты по депозитному сертификату в размере 15 % годовых (0,15400006/12)	3000	52502
4	МО № 113. Зачислено на расчетный счет государственной финансовой компании:
4.1	- номинальная стоимость депозитного сертификата				40 000	52103		52403
4.2	- проценты по депозитному сертификату				3000	52501		52405
5	ПКО № 205. Получено от физического лица за сберегательный сертификат, сроком погашения 120 дней				7000	20202		52203
6		МО № 115. Выдан бланк сертификата (списание банка с подотчетного лица-сотрудника банка)	7000	99999			90705
7		МО № 116. Начислены проценты по сертификату 12,5 % годовых.(0,125/1270004)	291,67	52502			52501
8		РКО № 364. Выдано этому физическому лицу из кассы
8.1		- номинальная стоимость	7 000	52203			52404
8.2		- проценты по нему	291,67	52501			52405
9		Платежное поручение № 1320. Списано с расчетного счета государственной коммерческой организации за выпущенный банком вексель сроком погашения 30 дней	56000	40602			52302
10		МО № 118. Выдан бланк векселя	56000	99999			90705
11		МО № 119. Учтена сумма дисконта по векселю	1000	61402			52302
12		МО № 120. На расчетный счет государственной коммерческой организации зачислена номинальная стоимость векселя с истекшим сроком погашения	6000	52302			40602
13		МО № 121. Зачислена сумма дисконта по векселю на расчетный счет этой организации	290	70204			61402
ИТОГО по журналу:		?

ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ

Наименование счета Выпущенные депозитные сертификаты со сроком погашения от 91 до 180 дней № счета 52103 (П)

Входящий остаток __0__

Вид операции	№ документа	Корреспондирующий счет	Д	К
Перечислено с расчетного счета в государственную финансовую компанию депозитный сертификат, сроком 180 дней	ПП № 321	40601		40000
Зачислено на расчетный счет государственной финансовой компании номинальная стоимость депозитного сертификата	МО № 113	52403	40000
Итого

Ск=Сн+об.К-об.Д.

Исходящий остаток __0__

ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ

Наименование счета Выпущенные сберегательные сертификаты со сроком погашения от 91 до 180 дней № счета 52203 (П)

Входящий остаток __0__

Вид операции	№ документа	Корреспондирующий счет	Д	К
Получено от физического лица за сберегательный сертификат, сроком погашения 120 дней	ПКО № 205.	20202		7000
Выдано этому физическому лицу номинальная стоимость из кассы	РКО № 364	52404	7000
Итого

Ск=Сн+об.К-об.Д.

Исходящий остаток __0__
ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ

Наименование счета Выпущенные векселя и банковские акцепты со сроком погашения до 30 дней № счета 52302 (П)

Входящий остаток __0__

Вид операции	№ документа	Корреспондирующий счет	Д	К
Списано с расчетного счета государственной коммерческой организации за выпущенный банком вексель сроком погашения 30 дней	ПП№ 1320	40602		56000
Учтена сумма дисконта по векселю	МО № 119	61402		1000
На расчетный счет государственной коммерческой организации зачислена номинальная	МО № 120	40602	6000
Итого

Ск=Сн+об.К-об.Д.

Исходящий остаток __51000__

Задание № 2:

Заполнить ПКО № 205, МО № 118, МО № 112, ПП № 321.

							Код формы документа по ОКУД
							0402008
Приходный кассовый ордер N			205

"	21	"		апреля	20	14		года

ДЕБЕТ

От кого Иванов Петр Иванович

Счет N 20202810300190000129

КРЕДИТ

7000-00 RUR

Получатель ОАО Банк «Открытие»

Счет N 52203810500000000000

Счет N

Сумма цифрами

ИНН

КПП

ОКАТО

в том числе

р/счет N

по символам:

Наименование банка-вносителя

символ

сумма

Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие»

БИК

044030699

7000-00

Наименование банка-получателя

ОАО Банк «Открытие»

БИК

044585399

Сумма прописью с указанием наименования валюты

(810) Семь тысяч рублей 00 копеек

Источник поступления Получено за сберегательный сертификат, сроком погашения 120 дней

Подпись вносителя

Бухгалтерский работник

Кассовый работник

┌─────────────────┐

│ Код формы │

│документа по ОКУД│

├─────────────────┤

│ 0401108 │

└─────────────────┘

_Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие»_________________

Составитель
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР N 118 __21.04.2014____

Дата

----------------------------------------------------------------------------------

Наименование счета │ (8) Дебет счета │ (9) Сумма цифрами

----------------------------------------------------------------------------------

Счет для корреспонденции │999998103000000000023 │3000= │

---------------------------------------------------------- ┤ │

Наименование счета │ (11) Кредит счета │ │

---------------------------------------------------------- │ │

Бланки, сертификаты, ценные бумаги,

отосланные и выданные под отчет

│907058109000000000076 │ │

---------------------------------------------------------- ┴---┬─------┴----┬-----

Сумма прописью │Шифр │

Три тысячи рублей 00 копеек │документа │ 09

├------------┼-----

│ │

├------------┼-----

│ │

------------------------------------------------------------- ─┴------------┴-----

Содержание операции, наименование, номер и дата

документа, на основании которого составлен мемориальный

ордер

Выдан бланк векселя

----------------------------------------------------------------------------

Подписи

----------------------------------------------------------------------------

Приложение: _________________ документов на ________ листах.

┌─────────────────┐

│ Код формы │

│документа по ОКУД│

├─────────────────┤

│ 0401108 │

└─────────────────┘

_Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие»_________________

Составитель
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР N 112 __21.04.2014____

Дата

----------------------------------------------------------------------------------

Наименование счета │ (8) Дебет счета │ (9) Сумма цифрами

----------------------------------------------------------------------------------

Обязательства по процентам и

Купонам по выпущенным ценным

бумагам

│525028103000000000667 │56000= │

---------------------------------------------------------- ┤ │

Наименование счета │ (11) Кредит счета │ │

---------------------------------------------------------- │ │

............................... │ 8109000000000567 │ │

---------------------------------------------------------- ┴---┬─------┴----┬-----

Сумма прописью │Шифр │

Пятьдесят шесть тысяч рублей 00 копеек │документа │ 09

├------------┼-----

│ │

├------------┼-----

│ │

------------------------------------------------------------- ─┴------------┴-----

Содержание операции, наименование, номер и дата

документа, на основании которого составлен мемориальный

ордер

Начислены проценты по депозитному сертификату в размере 15 % годовых за 180 дней по договору № 1234 от 19.11.2013

----------------------------------------------------------------------------

Подписи

----------------------------------------------------------------------------

Приложение: _________________ документов на ________ листах.

21.04.2014				0401060
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №	21.04.2014
	Дата		Вид платежа

Сумма

прописью

Сорок тысяч рублей 00 копеек.

ИНН

КПП

Сумма

40000-00

Сч. №

Плательщик

БИК

Сч. №

Банк плательщика

ОАО Банк «Открытие»

БИК

044536776

Сч. №

30101810400000000776

Банк получателя

ИНН 7719555577

КПП 772302001

Сч. №

40601810500000000876

Государственная финансовая компания

Вид оп.

Срок плат.

Наз. пл.

Очер. плат.

Получатель

Код

Рез. поле

Назначение платежа

Подписи Отметки банка


М.П.

Литература.

План счетов план счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях

Похожие:

	Курсовая работа по дисциплине: Банковские операции на тему: «Организация... Проблемы и направления совершенствования безналичных расчетов		Контрольная работа по дисциплине Финансы, денежное обращение и кредит Организация безналичных расчетов, как способы исполнения денежных обязательств предприятий (фирм)
	Контрольная работа по дисциплине Финансы, денежное обращение и кредит Организация безналичных расчетов, как способы исполнения денежных обязательств предприятий (фирм)		Контрольная работа №1 по дисциплине «финансы, денежное обращение и кредит» Организация безналичных расчетов, как способы исполнения денежных обязательств предприятий (фирм)
	Контрольная работа по предмету «мдк. 01. 1 Организация безналичных расчетов» Государственной финансовой организации ссудный рублевый счет на срок 60 дней, если порядковый номер этого лицевого счета 4450		Курсовой проект (курсовая работа) по дисциплине «мдк. 01. 01 Организация безналичных расчетов» Санкт-Петербургское государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение
	Методические рекомендации контрольная работа по профессиональному... Контрольная работа по профессиональному модулю 03. Мдк 03. 01 «Организация расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами» является...		Курсовая работа (междисциплинарная) «Организация и учёт безналичных... «Организация и учёт безналичных расчётов в кредитных организациях (расчёты платёжными поручениями, аккредитивами)»
	Организация безналичных расчетов на предприятии Одной из основных функций коммерческих банков является осуществление расчетов и организация платежного оборота в масштабах всего...		Содержание Введение Оформление открытия расчётных, текущих и бюджетных... Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность го-

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

Все бланки и формы на blankidoc.ru