Порядок заполнения справки о подтверждающих документах

Скачать 124.83 Kb.

Название	Порядок заполнения справки о подтверждающих документах
Тип	Документы

blankidoc.ru > Договоры > Документы

Порядок заполнения справки о подтверждающих документах

Справка о подтверждающих документах (СПД) является документом, на основании которого данные об исполнении обязательств по контракту отражаются Банком ПС в Ведомости банковского контроля.

СПД предоставляется резидентом в Банк одновременно с указанными в ней подтверждающими документами.

Подтверждающими документами, согласно Инструкции Банка России от 04.06.2012 №138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее - Инструкция №138-И) являются: документы, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору) иным способом, отличным от исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) в виде расчетов (далее - способ, отличный от расчетов), или документы, подтверждающие изменение обязательств по контракту (кредитному договору).

В заголовочной части СПД указываются:

в поле "Наименование банка ПС" - полное или сокращенное фирменное наименование банка ПС, в который резидент представляет СПД либо которому предоставлено право заполнить СПД;

Для клиентов банка, обслуживающихся в:

Москве и Московской области	ВТБ 24 (ПАО)	или	Банк ВТБ 24 (публичное акционерное общество)
Филиале г. Санкт-Петербург	Филиал № 7806 ВТБ 24 (ПАО)	или	Филиал № 7806 Банка ВТБ 24 (публичное акционерное общество)
Филиале г. Воронеж	Филиал № 3652 ВТБ 24 (ПАО)	или	Филиал № 3652 Банка ВТБ 24 (публичное акционерное общество)
Филиале г. Екатеринбург	Филиал № 6602 ВТБ 24 (ПАО)	или	Филиал № 6602 Банка ВТБ 24 (публичное акционерное общество)
Филиале г.Краснодар	Филиал № 2351 ВТБ 24 (ПАО)	или	Филиал № 2351 Банка ВТБ 24 (публичное акционерное общество)
Филиале г. Самара	Филиал № 6318 ВТБ 24 (ПАО)	или	Филиал № 6318 Банка ВТБ 24 (публичное акционерное общество)
Филиале г. Новосибирск	Филиал № 5440 ВТБ 24 (ПАО)	или	Филиал № 5440 Банка ВТБ 24 (публичное акционерное общество)
Филиале г. Хабаровск	Филиал № 2754 ВТБ 24 (ПАО)	или	Филиал № 2754 Банка ВТБ 24 (публичное акционерное общество)

в поле "Наименование резидента" - полное или сокращенное фирменное наименование юридического лица (далее – ЮЛ) или его филиала (для коммерческих организаций), наименование ЮЛ или его филиала (для некоммерческих организаций) или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица (далее – ФЗ) - индивидуального предпринимателя, ФЛ, занимающегося в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, представившего СПД, или по поручению которого она заполнена.

В написании наименования резидента допускается использование общепринятых сокращений.

В поле "от ____________" - дата заполнения СПД в формате ДД.ММ.ГГГГ.

В поле "По паспорту сделки N" - номер ПС, по которому резидентом представлены подтверждающие документы, указанные в СПД.

В поле "Признак корректировки" - проставляется символ "*" при заполнении корректирующей СПД. В иных случаях поле "Признак корректировки" не заполняется.

При заполнении поля "Признак корректировки" в поле "от ____________" указывается дата заполнения СПД, которая содержит сведения, подлежащие корректировке.

При заполнении строки корректирующей СПД в графы, информация которых подлежит изменению, вносятся новые данные, а все ранее представленные сведения по данному подтверждающему документу, не требующие изменений, отражаются в соответствующих графах строки корректирующей СПД в неизменном виде.

В графе 1 указывается в порядке возрастания номер строки СПД.

В случае заполнения поля "Признак корректировки" в графе 1 указывается номер строки СПД, ранее принятой банком ПС, которая содержит сведения, подлежащие корректировке.

В графе 2 указывается номер подтверждающего документа, включая регистрационный номер декларации на товары (далее – ДТ) (графа «А» ДТ).

При отсутствии у подтверждающего документа номера в графе 2 проставляется символ "БН".

В графе 3 в формате ДД.ММ.ГГГГ в зависимости от вида подтверждающего документа указывается дата, указанная в пп. 9.2.1 п. 9.2 или в п. 9.3 Инструкции №138-И.

Если информация, подлежащая отражению в строке (графы 2 - 8) СПД, содержится в нескольких подтверждающих документах, за исключением подтверждающих документов, указанных в пп. 9.2.1 п. 9.2 Инструкции №138-И, то ее заполнение осуществляется на основании всех таких документов. В этом случае в графах 2 - 4 СПД указывается информация о подтверждающем документе с наиболее поздней по сроку датой оформления, которая определяется в соответствии с п. 9.3 Инструкции №138-И.

Информация о номере (при его наличии) и дате других подтверждающих документов, на основании которых заполнены графы 5 - 8 строки СПД, указывается в поле "Примечание" в поле "Содержание".

Важно! Обратите внимание на формат написания даты, например, 15.10.2012. Обратите внимание на формат написания номера документа, если он не определен: БН – без номера.

В графе 4 в зависимости от содержания подтверждающего документа указывается один из приведенных ниже кодов видов подтверждающих документов:

Код	Содержание подтверждающего документа
01_3	О вывозе с территории РФ товаров с оформлением декларации на товары или документов, указанных в пп. 9.1.1 п. 9.1 Инструкции №138-И, за исключением документов с кодом 03_3
01_4	О ввозе на территорию РФ товаров с оформлением декларации на товары или документов, указанных в пп. 9.1.1 п. 9.1 Инструкции № 138-И, за исключением документов с кодом 03_4
02_3	Об отгрузке (передаче покупателю, перевозчику) товаров при их вывозе с территории РФ без оформления декларации на товары или документов, указанных в пп. 9.1.1 п. 9.1 Инструкции №138-И, за исключением документов с кодом 03_3
02_4	О получении (передаче продавцом, перевозчиком) товаров при их ввозе на территорию РФ без оформления декларации на товары или документов, указанных в пп. 9.1.1 п. 9.1 Инструкции № 138-И, за исключением документов с кодом 03_4
03_3	О передаче резидентом товаров и оказании услуг нерезиденту по контрактам, указанным в пп. 5.1.2 п. 5.1 Инструкции № 138-И
03_4	О получении резидентом товаров и услуг от нерезидента по контрактам, указанным в пп. 5.1.2 п. 5.1 Инструкции № 138-И
04_3	О выполненных резидентом работах, оказанных услугах, переданных информации и результатах интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, о переданном резидентом в аренду движимом и (или) недвижимом имуществе, за исключением документов с кодами 03_3 и 15_3
04_4	О выполненных нерезидентом работах, оказанных услугах, переданных информации и результатах интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, о переданном нерезидентом в аренду движимом и (или) недвижимом имуществе, за исключением документов с кодами 03_4 и 15_4
05_3	О прощении резидентом долга (основной долг) нерезиденту по кредитному договору
05_4	О прощении нерезидентом долга (основной долг) резиденту по кредитному договору
06_3	О зачете встречных однородных требований, при котором обязательства нерезидента по возврату основного долга по кредитному договору прекращаются полностью или изменяются обязательства (снижается сумма основного долга)
06_4	О зачете встречных однородных требований, при котором обязательства резидента по возврату основного долга по кредитному договору прекращаются полностью или изменяются обязательства (снижается сумма основного долга)
07_3	Об уступке резидентом требования к должнику-нерезиденту по возврату основного долга по кредитному договору иному лицу - нерезиденту
07_4	Об уступке нерезидентом требования к должнику-резиденту по возврату основного долга по кредитному договору в пользу иного лица - резидента
08_3	О переводе нерезидентом своего долга по возврату основного долга по кредитному договору на иное лицо - резидента
08_4	О переводе резидентом своего долга по возврату основного долга по кредитному договору на иное лицо - нерезидента
09_3	О прекращении обязательств или об изменении (снижении суммы) обязательств нерезидента по кредитному договору в связи с новацией (заменой первоначального обязательства должника-нерезидента другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи должником-нерезидентом резиденту векселя или иных ценных бумаг
09_4	О прекращении обязательств или об изменении (снижении суммы) обязательств резидента по кредитному договору в связи с новацией (заменой первоначального обязательства должника-резидента другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи должником-резидентом нерезиденту векселя или иных ценных бумаг
10_3	О прекращении обязательств или об изменении (снижении суммы) обязательств нерезидента, связанных с оплатой товаров (работ, услуг, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), с арендой движимого и (или) недвижимого имущества по контракту или с возвратом нерезидентом основного долга по кредитному договору посредством передачи нерезидентом резиденту векселя или иных ценных бумаг
10_4	О прекращении обязательств или об изменении (снижении суммы) обязательств резидента, связанных с оплатой товаров (работ, услуг, переданной информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), с арендой движимого и (или) недвижимого имущества по контракту или с возвратом резидентом основного долга по кредитному договору посредством передачи резидентом нерезиденту векселя или иных ценных бумаг
11_3	О полном или частичном исполнении обязательств по возврату основного долга нерезидента по кредитному договору иным лицом - резидентом
11_4	О полном или частичном исполнении обязательств по возврату основного долга резидента по кредитному договору третьим лицом - нерезидентом
12_3	Об изменении обязательств (увеличении задолженности по основному долгу) резидента перед нерезидентом по кредитному договору
12_4	Об изменении обязательств (увеличении задолженности по основному долгу) нерезидента перед резидентом по кредитному договору
13_3	Об иных способах исполнения (изменения, прекращения) обязательств нерезидента перед резидентом по контракту (кредитному договору), включая возврат нерезидентом ранее полученных товаров, за исключением иных кодов видов подтверждающих документов, указанных в настоящей таблице
13_4	Об иных способах исполнения (изменения, прекращения) обязательств резидента перед нерезидентом по контракту (кредитному договору), включая возврат резидентом ранее полученных товаров, за исключением иных кодов видов подтверждающих документов, указанных в настоящей таблице
15_3	О переданном резидентом в финансовую аренду (лизинг) имуществе
15_4	О переданном нерезидентом в финансовую аренду (лизинг) имуществе
16_3	Об удержании банками банковских комиссий за перевод денежных средств, причитающихся резиденту по контракту (кредитному договору), либо из сумм возвращаемых денежных средств, ранее переведенных нерезиденту по контракту (кредитному договору)

В графе 5 указывается цифровой код валюты в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют, в которой в подтверждающем документе указана стоимость товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, либо сумма иного исполнения (изменения, прекращения) обязательств по контракту (кредитному договору).
В графе 6 указывается сумма по подтверждающему документу в валюте, указанной в графе 5.
Графы 7 и 8 заполняются в случае если код валюты подтверждающего документа и код валюты контракта (кредитного договора), указанный в ПС, не совпадают.

В иных случаях графы 7 и 8 не заполняются.

В графе 7 указывается цифровой код валюты контракта (кредитного договора), указанный в ПС.

В графе 8 указывается сумма, указанная в графе 6, пересчитанная в валюту контракта (кредитного договора) по курсу инвалют по отношению к рублю на дату оформления подтверждающего документа, указанную в графе 3, если иной порядок пересчета не установлен условиями контракта (кредитного договора).

В случае если СПД заполняется в соответствии с п. 9.8 Инструкции № 138-И, графы 7 и 8 не заполняются.

Графа 9 заполняется только в случае, если в графе 4 указаны коды видов подтверждающих документов 01_3, 01_4, 02_3, 02_4, 03_3, 03_4, 04_3, 04_4, 15_3, 15_4.

В графе 9 по состоянию на дату, приведенную в графе 3, указывается один из следующих признаков, характеризующих поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них:

1 - исполнение резидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от нерезидента;

2 - предоставление резидентом коммерческого кредита нерезиденту в виде отсрочки оплаты;

3 - исполнение нерезидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от резидента;

4 - предоставление нерезидентом коммерческого кредита резиденту в виде отсрочки оплаты.

В случае если СПД заполняется в соответствии с п. 9.8 Инструкции № 138-И, для заполнения графы 9 используется только признак 2 или 3.

Графа 10 заполняется только при указании в графе 9 признака "2" и указании в графе 4 кодов видов подтверждающих документов 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, 15_3. В иных случаях графа 10 не заполняется.

В графе 10 указывается резидентом, оформившим ПС, информация об ожидаемом в соответствии с условиями контракта максимальном сроке получения от нерезидента денежных средств в счет предоставленного резидентом коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты переданных нерезиденту товаров, выполненных для него работ, оказанных ему услуг, переданных ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

Ожидаемый срок указывается в виде последней даты (в формате ДД.ММ.ГГГГ) истечения срока зачисления денежных средств на счет резидента в банке ПС, который определяется резидентом исходя из условий контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота.

11. В графе 11 в случае указания в графе 4 кодов видов подтверждающих документов 02_3 или 02_4 резидентом указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны места нахождения грузополучателя, в которую товары вывозятся из РФ, или цифровой код страны места нахождения грузоотправителя, из которой товары ввозятся в РФ.

12. В поле "Примечание" могут указываться дополнительные сведения о подтверждающих документах, при этом:

в поле "N строки" указывается номер строки СПД, указанной в графе 1, к которой приводится дополнительная информация;

в поле "Содержание" указываются дополнительные сведения о подтверждающем документе, информация из которого была использована при заполнении соответствующей строки СПД.

13. Поле "Информация уполномоченного банка" заполняет Банком.

Важно! Заполненный бланк СПД подписывается резидентом в соответствии с карточкой образцов подписей, находящейся в Банке, и заверяется печатью.

	Порядок заполнения справки о подтверждающих документах В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее по тексту настоящего приложения спд) указываются		Порядок заполнения справки о подтверждающих документах В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее по тексту настоящего приложения спд) указываются
	Порядок заполнения справки о подтверждающих документах В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее по тексту спд) указываются		П орядок заполнения Справки о подтверждающих документах (спд) В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее по тексту настоящего порядка спд) указываются
	Порядок заполнения справки о подтверждающих документах ПС, в который представляется справка о подтверждающих документах; дата ее заполнения; полное наименование юридического лица или фамилия,...		Ао «Россельхозбанк» Банком корректирующей справки о валютных операциях/корректирующей справки о подтверждающих документах указывается номер строки(строк),...
	Порядок заполнения справки о подтверждающих документах «Наименование банка пс» – полное или сокращенное фирменное наименование банка пс, в который резидент представляет спд – кб «межрегиональный...		О документах установленного образца, подтверждающих обучение в гбпоу республики Марий Эл Республики Марий Эл «йотст» (далее положение) определяет порядок выдачи документов установленного образца, подтверждающих обучение...
	Справка о подтверждающих документах		Порядок заполнения справки о валютных операциях В заголовочной части справки о валютных операциях (далее по тексту настоящего приложения сво) указываются

Порядок заполнения справки о подтверждающих документах

Похожие: