Дипломная работа на тему: имущественное страхование по специальности: 080105. 65 «Финансы и кредит»

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА на тему: ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ по специальности: 080105.65 «Финансы и кредит» Студенты Светлана Игоревна Зыкова Анна Самвеловна Овсепян Ирина Павловна Фесенко Руководитель к.э.н., доцент Елена Николаевна Егорова Москва 2014г. З Содержание Введение Глава 1. Имущественное страхование: его роль и место на страховом рынке 1.1. Теоретические основы имущественного страхования: сущность, виды, цели и задачи 1.2. Виды имущественного страхования в России 1.3. История развития имущественного страхования в России Глава 2. Современное состояние рынка имущественного страхования в РФ 2.1. Рынок имущественного страхования в России и его развитие 2.2. Характеристика основных видов имущественного страхования Глава 3. Основные направления развития имущественного страхования в Российской Федерации 3.1.Проблемы в развитии имущественного страхования в России 3.2.Перспективы развития имущественного страхования в РФ Заключение Список используемой литературы Приложение 3 8 8 13 33 41 41 60 111 111 125 157 163 168 Введение Рынок имущественного страхования на сегодняшний день развивается в России ускоренными темпами. Если взглянуть на общемировой опыт, можно полагать, что если в нашем обществе не будет крупных катаклизмов, то уже через несколько лет страхование может стать одним из основных факторов защиты интересов граждан обладающим каким-либо имуществом. Можно утверждать, что уже сейчас страхование, в достаточной степени надежно и выгодно. Не смотря на это, рынки имущественного страхования в РФ и западных развитых странах все еще отличаются. Если в развитых странах запада клиенты в большинстве случаев взаимодействуют с небольшими компаниями, которые составляют около 90 % страхового рынка. Они стремятся угодить клиенту, учитывая при этом особенности места, более гибко рассчитывают ставки, нежели крупные структуры. Крупные страховые компании занимаются страхованием рисков крупных корпораций, в т.ч. и на международном уровне. Имущественное страхование – это отрасль страхования, объектом которого выступают материальные ценности: здания, сооружения, оборудование, жилые помещения, домашнее имущество, урожай сельскохозяйственных культур, животные и т.д. По договору одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы). По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы: а) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества; б) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, тж. ответственности по договорам — риск гражданской ответственности, в) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск. Страхование, как система защиты имущественных интересов физических лиц, организаций и государства, - важный элемент рыночной экономики. Это обусловлено тем, что рынок объективно содержит множество непредвиденных рисков, например, риск гибели или повреждения имущества у собственника и владельца, риск банкротства организаций в результате утраты имущества и другие. Страхование же представляет собой наиболее гибкий механизм возмещения ущерба, возникшего в результате непредвиденных обстоятельств, поскольку страховые выплаты производятся в короткие сроки и в размерах, установленных соглашением между страхователем и страховой организацией. Страхование оказывает существенное влияние на укрепление финансов государства, так как не только освобождает бюджет от расходов, обусловливающихся возникновением чрезвычайных явлений природного, техногенного и иного происхождения, но и является стабильным внутренним источником инвестиций в российскую экономику. В период становления и развития рыночной экономики в России, когда государство испытывает дефицит денежных средств, когда сложилась повышенная степень уязвимости производственной и социальной сферы от воздействия стихии, техногенных катастроф и аварий, иных негативных обстоятельств, приводящих к причинению ущерба, когда большинство населения страны чувствует неуверенность в своем будущем, потенциальная роль страхования имущества, как механизма защиты имущественных интересов лиц, особенно велика. Между тем, страхование имущества в России еще не стало неотъемлемой частью экономики, в силу чего по-прежнему основное бремя расходов по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций ложится на государственный бюджет, хотя в большинстве стран эти убытки покрываются за счет страхования. Причиной тому - низкая правовая культура основной части населения страны; недостаточный опыт отечественных страховых организаций; трудности с обеспечением профессионально подготовленными кадрами; хаотичность в разработке и принятии законов и иных нормативно-правовых актов; отсутствие государственных мер, стимулирующих население и юридических лиц к более широкому использованию возможностей страхования. Имущественное страхование является отдельной отраслью страхового права. Риск потерять в результате непредвиденных событий имущество и понести в связи с этим материальный ущерб вызывает у граждан и организаций потребность в страховании. Имущественное страхование появилось и развивалось ранее личного страхования. Предметом имущественного страхования являются риски связанные материальными объектами. С усложнением общественных и хозяйственных отношений, в рамках имущественного страхования стали выделять в отдельные его виды, в зависимости от того, с чем связывался страховой интерес страхователя[5]. В настоящее время тема актуальна, так как в непредсказуемых условиях нашей жизни имущество физических или юридических лиц может погибнуть или быть поврежденным в результате внешнего и внутреннего воздействия различных факторов. К сожалению, эти факторы могут привести не только к уничтожению (повреждению) имущества физических лиц, но также к приостановке производственной деятельности, а в последствии к ликвидации и банкротству предприятия. Поэтому любой гражданин и любой хозяйствующий объект заинтересован в том, чтобы существовали источники компенсации понесенного ими ущерба. В настоящее время отечественный страховой рынок развивается все динамичнее. Множество отечественных предприятий обращается к участникам страхового рынка, для того чтобы при ведении хозяйственной деятельности посредством страховой защиты минимизировать потери от неизбежных имущественных рисков. Грамотно организованное страховое и перестраховочное покрытие позволяет компании снизить финансовые потери при наступлении непредвиденных и внезапных событий (страховых случаев). Все эти обстоятельства и обуславливают актуальность рассмотрения вопросов страхования имущества. Целью дипломной работы является исследование сущности, видов и особенностей функционирования отрасли имущественного страхования в Российской Федерации, определение места имущественного страхования на российском рынке и направлений его совершенствования. Задачи, которые необходимо решить для достижения поставленной цели дипломной работы: охарактеризовать понятие, сущность, принципы и правовые основы имущественного страхования как отрасли страхования в Российской Федерации; дать характеристику имущественного страхования и его видов; рассмотреть правовые основы имущественного страхования; рассмотреть рынок имущественного страхования и выявить особенности и проблемы законодательного регулировании деятельности страховых компаний в области имущественного страхования; выявить слабые стороны имущественного страхования и найти пути совершенствования этой отрасли страхования; рассмотреть основные проблемы законодательного регулирования имущественного страхования; рассмотреть перспективы развития и пути совершенствования имущественного страхования. Глава 1. Имущественное страхование: его роль и место на страховом рынке 1.1. Теоретические основы имущественного страхования: сущность, виды, цели и задачи Страхование имущества позволяет избежать убытков в случае кражи, порчи или полной утери застрахованных объектов. В каждой страховой компании имеется список страховых случаев, которые распространяются на любой вид предмета договора. Сейчас выделяется два вида имущественного страхования: полное и неполное, которые отличаются размерами страховых выплат. Договор может оформляться как на один год, так и бессрочно с необходимостью регулярных выплат в указанные сроки. Полное имущественное страхование – это программа, обеспечивающая выплаты в полном размере, равные стоимости имущества или указанной в договоре суммы. К примеру, клиент вправе застраховать квартиру на ее полную стоимость и при утрате ценности недвижимости страховая компания полностью покрывает убытки. Это происходит и в случае частичного повреждения имущества. Оплату за ремонт и восстановление страховая компания берет на себя. При полном имущественном страховании выявляются следующие преимущества: отсутствие убытков в случае потери имущества; отсутствие финансовой неустойчивости и потери прибыли при повреждении или утрате имущества; возможность снижения процентных ставок при дальнейшем страховании. Неполное имущественное страхование – это страхование части любого имущества, имеющего ценность. Данный вид страхования убережет лишь от частичных затрат, которые покроет страховая компания. К примеру, можно застраховать часть квартиры. При утере ее ценности страховая компания выплачивает лишь ту сумму, которая указана в договоре. При этом остальную часть расходов физическое лицо берет на себя. Таблица 1.1 - Основные группы имущества юридических и физических лиц, принимаемого обычно на страхование. Наименование групп  имущества юридических лиц Наименование групп имущества  физических лиц Собственные основные фонды и оборотные средства (кроме наличных денег, ценных бумаг и нематериальных активов) или принадлежащие страхователю на праве хозяйственного ведения, оперативного управления Жилые дома, квартиры, дачи, гаражи,  склады и другие строения  собственные  или арендованные, используемые по договору найма Объекты    имущества, полученные в аренду, для переработки, перевозки, ремонта, на комиссию, хранение, для совместной деятельности Домашнее имущество, включая предметы быта, домашнего обихода и личного пользования Имущество,  полученное на время экспериментальных работ или исследований, для экспонирования на выставках, в музеях Сельскохозяйственные культуры, многолетние кустарниковые и плодово-ягодные насаждения Сельскохозяйственные культуры, многолетние кустарниковые, плодово-ягодные насаждения Сельскохозяйственные животные Сельскохозяйственные животные По  специальным  договорам страхования отдельные страховщики (например, Росгосстрах) принимают на страхование: б) изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней; в) строительные материалы, в том числе находящиеся на земельном (дачном) участке; Строительно-монтажные работы Прочее, не учтенное в пп. 1—6, имущество Особенности неполного имущественного страхования: сниженная процентная ставка; отсутствие больших ежегодных затрат; возможность самостоятельного урегулирования страховой суммы. В процессе страхования происходит перераспределение средств между участниками создания специального (страхового) фонда: возмещение ущерба одному или нескольким страхователям осуществляется путем его распределение на всех. Число страхователей вносящих платежи в течение того или иного периода времени, больше числа получающих возмещение (помощь). Исторически первоначальной была раскладочная система страхования, при которой основным моментом взаимоотношений между страхователями являлось реальное возникновение убытка у одного или нескольких владельцев имущества. Исходя из величины убытка определяющие взнос каждого участника страхования необходимый для покрытия фактической суммы ущерба, т.е. он раскладывается на всех страхователей. В современных условиях преобладающей является система страхования, построенная на внесение страхователем твердо установленной, заранее исчисленной суммы платежей, независящей от размера возникших в данном году убытков, соответствующее возмещение потерь производится за счет созданного из предварительных взносов фонда. Имущественное страхование представляет собой систему отношений страхователя и страховщика по оказанию последним страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая. В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом[1]. Целью имущественного страхования является возмещение возможного ущерба в будущем.     Существует множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме: Страхование имущества граждан; Страхование имущества юридических лиц; Страхование от огня; Страхование банковских рисков; Страхование морских рисков; Страхование авиационных рисков; Страхование грузоперевозок; Страхование технических рисков К имущественному страхованию в полном объеме применяются все классические принципы страхования: 1. Принцип страхового интереса. Означает наличие юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в объекте страхования. Согласно ГК РФ (ст. 930), договор страхования имущества может быть заключен в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего законный интерес в сохранении имущества. Если законного интереса нет, то договор страхования признается недействительным. Договор имущественного страхования в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания его имени или наименования. При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При страховании предпринимательского риска может быть застрахован риск только самого предпринимателя и только в его пользу. 2. Принцип высшей добросовестности. Означает наличие обязанностей страхователя и страховщика быть предельно честными друг с другом при изложении фактов, имеющих существенное значение для страхования. 3. Принцип возмещения ущерба. Означает, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился до наступления ущерба. Ущерб возмещается в фактически доказанном размере и в пределах страховой суммы, установленной в договоре. Если страховой случай не произошел в период действия договора имущественного страхования, то страхователь не имеет права на возврат страхового взноса. Страхование исключает возможность обогащения страхователя. 4. Принцип реальной оценки страховой суммы по договору. Страховая сумма по договору страхования имущества не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Данный подход к определению страховой суммы соответствует назначению имущественного страхования, при котором должны быть исключены варианты незаконного обогащения страхователя. 5. Исключение двойного страхования. Если страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховыми компаниями на сумму, превышающую в общей сложности действительную стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превышать фактической стоимости ущерба. 6. Принцип непосредственной причины. Страховая организация имеет право возмещать ущерб только от тех рисков, которые застрахованы в договоре, и в размере прямого, непосредственного ущерба. Косвенные убытки, связанные со страховым случаем, покрываются только при условии их включения в страховое покрытие. 7. Принцип контрибуции. Предусматривает право страховой организации в случае неоднократного страхования обратиться к другим страховым компаниям, участвующим в страховании того же объекта, с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба. 8. Принцип суброгации. Состоит в том, что после выплаты страхового возмещения страхователю страховая компания получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причинении ущерба. Из всех перечисленных именно принципы возмещения и исключения двойного страхования в полной мере присущи только имущественному страхованию, поскольку оно основано на страховании ущерба, в отличие от страхования жизни, основанного на страховании суммы. Любому юридическому или физическому лицу в Российской Федерации предоставляется возможность в страховании своего имущества по одному или нескольким видам страхования, в зависимости от объекта страхования  и спектра риска, покрываемого страховкой. Страховые риски классифицируются по следующим видам: риск утраты права собственности на имущество; риск ответственности пред третьими лицами; риски, возникающие при застрахованном имуществе.

Похожие:

	Программа производственной практики студентов экономического факультета... ...		Методические указания для выполнения расчетно-графического задания... «Оренбургский государственный университет» в качестве методических указаний для студентов, обучающихся по программе высшего профессионального...
	Рабочая программа дисциплины Для студентов, обучающихся по специальности... Для студентов, обучающихся по специальности 080105. 65 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело»		Учебно-методический комплекс дисциплины иностранный язык 080105. 65 «Финансы и кредит» Учебно-методический комплекс составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального...
	Методические рекомендации по подготовке и оформлению письменных работ... Методические рекомендации предназначены в помощь студентам специальности 080105 «Финансы и кредит» инаправления бакалавриата 080100...		Рабочая программа преддипломной производственной (преддипломной)... О. С. Горлова, кандидат экономических наук, доцент кафедры «Государственные и муниципальные финансы»
	Методические указания по выполнению отчета о производственной практике... «Учетно-операционная и аналитическая работа в банке» для студентов очной и заочной формы обучения по специальности 080105 «Финансы...		Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями... Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального...
	Методические указания по подготовке и защите выпускной квалификационной... Для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит», специализация «Государственные и муниципальные финансы». — М.: Финансовый...		Учебно-методический комплекс по дисциплине «Налоги и налогообложение» Гос впо по специальности 080105. 65 Финансы и кредит, утвержденный Министерством образования РФ «17» марта 2000 г., №180 эк/сп