Таблица 4.14
Расчет суммы налога, подлежащей уплате
(доплате)/возврату (РасчНалПУ)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Общая сумма налога, исчисленная к уплате
|
Исчисл
|
А
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, удержанная у источника выплаты
|
УдержОбщ
|
А
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, удержанная в отношении доходов в виде материальной выгоды
|
УдержОбщМВ
|
А
|
N(12)
|
О
|
|
(в ред. Приказа ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@)
|
Сумма торгового сбора, уплаченная в налоговом периоде, подлежащая зачету
|
ТСУплПерЗач
|
А
|
N(13)
|
Н
|
|
(введено Приказом ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@)
|
Сумма фактически уплаченных авансовых платежей
|
УплАвФакт
|
А
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма фиксированных авансовых платежей, уплаченная налогоплательщиком, подлежащая зачету в соответствии с пунктом 5 статьи 227.1 Налогового Кодекса Российской Федерации
|
ОбщАвУплЗач227.1
|
А
|
N(13)
|
О
|
|
(в ред. Приказа ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@)
|
Сумма налога, уплаченная в иностранных государствах, подлежащая зачету в Российской Федерации
|
УплИнПодлЗач
|
А
|
N (12)
|
О
|
|
Сумма налога, исчисленная к уплате (доплате) в бюджет
|
ИсчислУпл
|
А
|
N(13)
|
О
|
|
(введено Приказом ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@)
|
Сумма налога, уплаченная в связи с применением патентной системы налогообложения, подлежащая зачету
|
УплПатентЗач
|
А
|
N(13)
|
О
|
|
(введено Приказом ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@)
|
Сумма торгового сбора, уплаченная в налоговом периоде, подлежащая зачету
|
ТСУплПерЗач
|
А
|
N(13)
|
Н
|
|
(введено Приказом ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@)
|
Сумма торгового сбора, уплаченная в налоговом периоде, подлежащая зачету
|
ТСУплПерЗач
|
А
|
N(13)
|
О
|
|
(введено Приказом ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@)
|
Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет
|
ПодлУпл
|
А
|
N (12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета
|
ПодлВозв
|
А
|
N (12)
|
О
|
|
Таблица 4.15
Доходы от источников в Российской Федерации
(А) (ДоходИстРФ)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Налоговая ставка
|
Ставка
|
А
|
N(2)
|
О
|
Принимает значение в соответствии с положениями статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Код вида дохода
|
ВидДоход
|
А
|
T(=2)
|
ОК
|
Принимает значение:
01 - доход от продажи недвижимого имущества и долей в нем, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества |
02 - доход от продажи недвижимого имущества и долей в нем, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 |
03 - доход от продажи иного имущества |
04 - доход от операций с ценными бумагами |
05 - доход от сдачи имущества в аренду (наем) |
06 - доходы в денежной и натуральной формах, полученные в порядке дарения |
07 - доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом |
08 - доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого не удержан налоговым агентом, в том числе, частично |
09 - доход от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов |
10 - иные доходы
|
(в ред. Приказов ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@, от 10.10.2016
N ММВ-7-11/552@)
|
Код по ОКТМО
|
ОКТМО
|
А
|
T(=8) | T(=П)
|
НК
|
Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
|
Сумма дохода
|
Доход
|
А
|
N(14.2)
|
О
|
|
Сумма облагаемого дохода
|
ДоходОбл
|
А
|
N(14.2)
|
О
|
|
Сумма налога исчисленная
|
НалИсчисл
|
А
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога удержанная
|
НалУдерж
|
А
|
N(12)
|
О
|
|
Сведения об источнике выплаты дохода - организации |
|
ИстЮЛ
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <ИстЮЛ>.
Состав элемента представлен в таблице 4.90
|
(в ред. Приказа ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@)
|
Сведения об источнике выплаты дохода - физическом лице/Сведения об источнике выплаты дохода, не имеющем представительства на территории Российской Федерации/Сведения об ином источнике выплаты дохода
|
ИстФЛИн
|
С
|
|
О
|
Типовой элемент <ИстФЛИн>.
Состав элемента представлен в таблице 4.91
|
(в ред. Приказа ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@)
|
Таблица 4.16
Доходы от источников за пределами Российской Федерации,
облагаемые налогом по ставке (Б) (ДоходИстИно)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Ставка налога
|
Ставка
|
А
|
N(2)
|
О
|
|
Позиция исключена. - Приказ ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@
|
Позиция исключена. - Приказ ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@
|
Позиция исключена. - Приказ ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@
|
Позиция исключена. - Приказ ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@
|
Расчет сумм доходов и налога
|
РасчДохНалИно
|
С
|
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.17
| |
