Методическое пособие по кредитной кооперации выпуск №2 г. Ростов-на-Дону

Министерство экономики, торговли, международных и внешнеэкономических связей Ростовской области Южно-Российская Ассоциация кредитных союзов Методическое пособие по кредитной кооперации выпуск № 2 г.Ростов-на-Дону 2004 Раздел 1 «Зарубежный и отечественный опыт развития кредитной кооперации» (кроме пункта «Современное состояние кредитной потребительской кооперации») и раздел 2 «Сельскохозяйственная потребительская кредитная кооперация» подготовлен Ассоциацией крестьянских (фермерских) хозяйств, кооперативов и других малых производителей сельхозпродукции Ростовской области (АККОР) и областным сельскохозяйственным потребительским кредитным кооперативом «Донской фермер» под общей редакцией РОДИНА А.М. и ШИЛОВА Е.В. Пункт «Современное состояние кредитной потребительской кооперации» раздела 1, раздел 5 «Нормативная и правовая база деятельности кредитных кооперативов» подготовлен к.э.н. Сидорня А.А., пункт «Методические рекомендации по ведению бухгалтерского учета в кредитных потребительских кооперативах граждан» подготовлен Сидорня Ал.А., раздел 3 «Кредитная потребительская кооперация граждан» (кроме пункта «Методические рекомендации по ведению бухгалтерского учета в кредитных потребительских кооперативах граждан») подготовлен Обществом Международного развития «Дежардэн», под общей редакцией к.э.н., ВОЛОХОНСКОГО Ю.Н. Пункт «Кредитная кооперация и ипотечное кредитование» Раздела 4 подготовлен Скляром А.Н., пункт «Жилищная программа кредитного кооператива» раздела 4 подготовлен Лавровым В.И. под общей редакцией ДАЛАКСАКУАШВИЛИ И.Л. Контактная информация: Ростовская областная АККОР (8632) 915-060, 915-133 СПКК «Донской фермер» (8632) 995-576, 995-952 e-mail: rdf@aaanet.ru Южно-Российская Ассоциация (8632) 72-81-19, 72-81-91 кредитных союзов www.uraks.credit-union.ru e-mail: ascrun@credit-union.ru КПКГ «Дом Плюс» (8632) 95-80-62, 95-08-61, 95-07-40 e-mail: skand1@yandex.ru © Южно-Российская Ассоциация кредитных союзов, 2004 © Авторы, 2004 СОДЕРЖАНИЕ Введение 3 Раздел 1 Зарубежный и отечественный опыт развития кредитной кооперации 7 Раздел 2 Сельскохозяйственная потребительская кредитная кооперация 27 Раздел 3 Кредитная потребительская кооперация граждан 177 Раздел 4 Ипотечное кредитование 291 Раздел 5 Нормативная и правовая база деятельности кредитных кооперативов 303 ВВЕДЕНИЕ Развитие кредитной кооперации диктуется потребностью в финансовых ресурсах как товаропроизводителей, так и населения. В 2003 году впервые была разработана Концепция развития системы кредитной кооперации в области на 2003-2005 гг. и утверждена постановлением Администрации Ростовской области. По итогам 2003 года уже определилась эффективность реализации Концепции. На начало 2004 года в Ростовской области насчитывается 46 кредитных кооперативов в различных городах и районах. В настоящее время кредитная кооперация востребована, в первую очередь, на селе. Благодаря развитию кредитной кооперации, займы на оборотные средства получают крестьянские (фермерские) и личные подсобные хозяйства. Так, в 2003 году кредитными кооперативами было выдано 490 займов КФХ на общую сумму 43,6 млн.руб. и 228 займов ЛПХ на общую сумму 9,3 млн.руб. Например, СПКК «Доверие» (Тарасовский район) в 2003 году выдал 108 займов субъектам малого предпринимательства на сумму 6,1 млн.руб. Директор сельскохозяйственного производственного кредитного кооператива «Доверие» Глуховец Е.А. и директор ООО «Дубрава» Ревин П.М. во время оформления документов залога. Следует сказать, что за прошедший год банки, участвующие в Программе развития малого предпринимательства в Ростовской области на 2003-2005 гг., выдали лишь 2 займа ЛПХ на общую сумму 100 тыс.руб., а КФХ - 222 кредита на общую сумму около190 млн.руб. Распределение займов, выданных субъектам малого предпринимательства Расширена работа по субсидированию процентной ставки по займам, оформленным в кредитных кооперативах. Если в 2002 году это были только 3 заемщика, то в 2003 году – 23, получивших займы на сумму 1940 тыс. руб. и субсидии на сумму 166,1 тыс.руб. Эта работа не только привлекла новых пайщиков в кооперативы, но и дает определенный эффект для бюджета. Так, получателями субсидии создано 12 рабочих мест, прогнозная цифра налоговых поступлений в консолидированный бюджет области составляет более 1,2 млн. руб. Очень важна и приносит весомые результаты подготовительная работа по созданию кооперативов: - это проведение семинаров, консультирования, издание методических пособий, формирование инициативных групп, пропаганда положительного опыта в средствах массовой информации и т.п. Так, в 2003 году совместно с АККОР проведены семинары по изучению опыта кредитных кооперативов в Орловском и Тарасовском районах, а совместно с Региональным фондом поддержки малого предпринимательства - в г. Таганроге. Проводились семинары ЮРАКСом для членов ревизионных комиссий кооперативов, по финансовому анализу, программному обеспечению. Результатом стало создание 6 новых кооперативов в Багаевском, Куйбышевском, Чертковском, Цимлянском и Зерноградском районах области и в г. Ростове-на-Дону. Следует отметить, что кооперативное движение более эффективно развивается в тех районах области, где есть поддержка администраций. Именно при поддержке администрации района кооператив «Орловский» является лидером в области. Несмотря на то, что в районе действует четыре филиала банков (Сбербанка, Россельхозбанка, Донинвеста, Центр-Инвеста), в 2003 году кооперативом выдано сельхозпроизводителям, в том числе личным подсобным хозяйствам, займов в сумме около 10 млн.руб. Возвратность выданных средств составила 100%. Благодаря личной позиции главы Цимлянского района в районе в 2003 году создан кредитный кооператив, проведена его презентация, дана широкая реклама в СМИ и уже привлечено 3,5 млн. руб. сбережений населения. Что же такое кредитные кооперативы? Кредитные кооперативы – это добровольные объединения граждан и / или юридических лиц на основе общности места нахождения (проживания) или трудовой деятельности, с целью сбережения денежных средств, взаимного финансирования и оказания прочих финансовых и других услуг. В зависимости от спектра оказываемых услуг и принятой системы управления они функционируют в различных формах: кредитные потребительские кооперативы граждан, сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы, ссудо-сберегательные кассы и т.д. Кредитные кооперативы создаются и осуществляют свою деятельность на основе следующих принципов кооперативного движения: добровольность вступления в кооператив и свобода выхода из него; образование кооператива (как правило) по территориальному признаку; открытость для приема новых членов, имеющих интересы, соответствующие целям и задачам кооператива; самостоятельность и самоуправляемость на основе равноправия членов (принцип «один член кооператива имеет один голос»); право личного участия членов в любых видах деятельности кредитного кооператива, в том числе в управлении его делами; выборность и периодическая сменяемость состава руководящих органов и их подотчетность членам кредитного кооператива; недопустимость обогащения одного члена за счет другого, справедливое распределение дохода между членами пропорционально доле участия каждого из них в деятельности кредитного кооператива; ограничение начислений на паевой капитал в случае распределения полученных доходов по размеру паенакопления; доступность для членов кредитного кооператива информации о его деятельности; оказание услуг преимущественно членам кооператива; минимизация стоимости услуг, предоставляемых членам кооператива за счет снижения транзакционных издержек; В отличие от банков, кредитные кооперативы являются некоммерческими организациями. Основной целью их деятельности является не максимизация прибыли, а оказание финансово-кредитных услуг своим членам в развитии их хозяйственной деятельности и повышении благосостояния. Вместе с тем, в своей работе кооперативы должны использовать современные знания в области банковского дела, соответствующую банковскую организационную структуру, технику и технологии. Источниками формирования имущества кредитного кооператива могут быть как собственные, так и заемные средства. Собственные средства кооператива формируются за счет паевых взносов его членов (паевой капитал), доходов от собственной деятельности, вступительных и дополнительных взносов, прочих поступлений. В силу специфики кредитных кооперативов как особой формы кредитно-финансовой организации социальную базу их развития составляют мелкие заемщики. Коммерческие банки ориентированы, прежде всего, на обслуживание крупных экономических структур. Мелкие клиенты им невыгодны в силу высоких транзакционных издержек предоставления кредита. Кредитная кооперация стала неотъемлемой частью кредитно-финансовой системы как развитых стран, так и стран с переходной экономикой. Особое значение кредитная кооперация имеет для финансирования сельской экономики, удаленной от крупных финансовых рынков, прежде всего сельского хозяйства - отрасли, где сильны позиции мелкого производителя и хозяйственная деятельность сопряжена с высокими рисками и сезонными колебаниями-факторами, обуславливающими непривлекательность аграрной сферы для коммерческих банков. Основная цель сельскохозяйственной кредитной кооперации как особой формы кредитно-финансовой организации состоит в обеспечении доступа к кредитным ресурсам и другим финансовым услугам субъектам малого и среднего предпринимательства, а также другим категориям сельских заемщиков. Кооперативы оказывают весь спектр возможных финансовых услуг. В части услуг, которые кооперативы не в состоянии предоставить, они сотрудничают с партнерами из других секторов финансового рынка. Особой задачей для кооперативов является посредническая деятельность при реализации областных, муниципальных программ поддержки сельской экономики без принятия на себя функции государственных агентств. Финансовые услуги предоставляются, в основном, членам кооперативов и, по мере появления необходимых средств, правовых и институциональных условий, распространяются на других лиц. Первичные кооперативы, особенно на первоначальной стадии своей деятельности, оказывают своим членам и нефинансовые услуги (например, консультационные услуги, сбыт произведенных товаров, посредничество при арендных отношениях и пр.). Реализация кооперативами перечисленных функций помимо развития хозяйств их членов и клиентов содействует: общему подъему сельской экономики; расширению сферы приложения труда в сельской местности, обеспечению занятости и повышению доходов сельского населения; привлечению средств сельского населения для увеличения производства сельскохозяйственной продукции и развития сельских территорий; укреплению доходной базы местных бюджетов, решению социальных проблем сельских сообществ; формированию среднего класса, развитию институтов гражданского общества в сельской местности. Первый в мире кредитный кооператив был организован в Германии в 1847 году, в России в 1864 году, на Дону в 1874 году. До революции наша страна была на втором месте в мире по развитию кредитной кооперации. К сожалению, процесс развития был прерван. В 1992 году начался современный этап развития кредитных потребительских кооперативов граждан, в 1996 году - сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации. Авторы пособия надеются, что предложенные материалы по истории развития кредитной кооперации на Дону, международном опыте, а также о современном ее этапе помогут всем заинтересованным лицам создать кредитный кооператив и наладить эффективную работу. Количество кредитных кооперативов Ростовской области ГОРОДА Ростов-на-Дону- 7 Азов -1 Белая Калитва-1 Волгодонск - 7 Гуково - 1 Новочеркасск - 3 Сальск - 2 РАЙОНЫ Дубовский - 1 Багаевский -1 Егорлыкский -1 Зимовниковский -1 Константиновский - 2 Зерноградский - 1 Песчанокопский - 1 Кашарский - 1 Кубышевский – 1 Мартыновский – 1 Матв-Курганский – 2 Морозовский – 1 Неклиновский – 1 Обливский –1 Октябрьский – 2 Орловский – 1 Тарасовский – 1 Целинский –1 Цимлянский –1 Шолоховский – 1 Чертковский – 1

Похожие:

	Методическое пособие Ростов-на-Дону Работа с традиционными и электронными каталогами Информационно-библиотечного центра Института управления, бизнеса и права: методическое...		Методическое пособие г. Ростов-на-Дону 2008 г. Уважаемые предприниматели!... Вы держите в руках методическое пособие «Основы ведения гостиничного хозяйства. Классификация гостиниц и других средств размещения»....
	Методическое пособие по трудовым отношениям в сфере малого предпринимательства г. Ростов-на-Дону Администрация ростовской области министерство экономики, торговли, международных и внешнеэкономических связей Ростовское региональное...		Методическое пособие «Деятельность муниципальных учреждений культуры... Методические рекомендации при организации профилактики асоциальных явлений в клубных учреждениях
	Бакалавра. Учебно-методическое пособие по написанию и защите вкр... Учебно-методическое пособие предназначено для преподавателей и студентов ифжимк юфу		Методические указания Ростов-на-Дону Методическое пособие предназначено для студентов заочного факультета технических специальностей. Цели методического пособия развитие...
	Учебно-методическое пособие Ростов-на-Дону 2011 удк 656. 25 + 06... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Ростовский государственный...		Договор поставки природного газа для коммунально-бытовых нужд граждан Общество с ограниченной ответственностью «Газпром межрегионгаз Ростов-на-Дону» (ооо «Газпром межрегионгаз Ростов-на-Дону»), именуемое...
	Города ростова-на-дону постановление Ростове-на-Дону», Постановлением Администрации города Ростова-на-Дону от 31. 07. 2013 №808 «Об утверждении Положения об адресном...		Учебно-методическое пособие по специальности 210700 "Автоматика,... Оценка эффективности совершенствования организационных процессов обслуживания устройств автоматики, телемеханики и связи : учебно-методическое...