Отчет по практике вид практики: производственная
Скачать 486.64 Kb.
|
КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ Санкт-Петербургское государственное бюджетное образовательное учреждение среднего профессионального образования «Промышленно-экономический колледж» (СПб ГБОУ СПО «ПЭК») ОТЧЕТ ПО ПРАКТИКЕ Вид практики: производственная Специальность: 080110.51 Банковское дело Место прохождения практики: ОАО «УРАЛСИБ» Сроки прохождения практики:
Санкт-Петербург 2014г. Содержание Введение............................................................................................................................3 1. Общая характеристика ОАО «УРАЛСИБ»................................................................4 2. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов......................................7 2.1 Открытие и ведение счетов клиентов...................................................................7 2.2 Кассовые операции банка по обслуживанию клиентов.....................................11 2.3 Оформление безналичных расчетов с использованием платежных карт........18 3.Осуществление кредитных операций.........................................................................22 3.1 Организация кредитного процесса в банке «УРАЛСИБ»..................................23 Заключение.......................................................................................................................28 Список использованных источников.............................................................................30 Приложения Дневник Введение. В настоящее время функционирует большое количество коммерческих банков, при этом важной особенностью современного банка является его универсальность. Для более подробного изучения деятельности коммерческого банка мною была пройдена производственная практика в дополнительном офисе «Охтинский» ОАО «УРАЛСИБ» г.Санкт-Петербург. Целью прохождения практики является закрепление теоретических знаний, исследование в области организации и осуществления деятельности ОАО «УРАЛСИБ», приобретения умения и навыков по избранной специальности. В связи с этим были поставлены следующие задачи: - ознакомиться с общими принципами организации и функционирования филиала банка; - изучить нормативную документацию; - ознакомиться с деятельностью основных отделов филиала; - получить практические навыки работы по избранной специальности; - оформить отчет о прохождении практики. В процессе прохождения практики были рассмотрены основные документы, регламентирующие деятельность банка: Устав ОАО «УРАЛСИБ», Кодекс корпоративной этики в ОАО «УРАЛСИБ», Положение о Правлении ОАО «УРАЛСИБ», а так же положения, регламентирующие деятельность основных отделов филиала «Охтинский» ОАО «УРАЛСИБ». 1. Общая характеристика ОАО «УРАЛСИБ». Банк УРАЛСИБ является основным активом Финансовой корпорации «УРАЛСИБ». Уставный капитал банка на 1 марта 2014 г. составил 29,3 млрд. руб., размер активов — 362,3 млрд. руб., величина собственных средств — 50,06 млрд. руб. Банк УРАЛСИБ — один из крупнейших универсальных банков федерального уровня, предлагающий широкий спектр финансовых услуг для частных и корпоративных клиентов. Основными направлениями деятельности Банка являются розничный, корпоративный и инвестиционно-банковский бизнес. Банк был создан в виде товарищества с ограниченной ответственностью под названием «Республиканский инвестиционно-кредитный банк «Башкредитбанк» в Башкирии в начале 1993 года. В апреле 1998-го преобразован в открытое акционерное общество. Учредителем банка и его единственным владельцем до ноября 2000 года выступало правительство Башкирии. Приняв в 2002 году стратегию роста через развитие региональной сети, Башкредитбанк сменил название на ОАО «Урало-Сибирский Банк» («Уралсиб») и в рамках той же экспансии за пределы Башкирии приобрел контрольные пакеты шести региональных банков. В 2004 году корпорация «НИКойл» Николая Цветкова приобрела 72,5% акций «Уралсиба». К этому моменту корпорация «НИКойл» (создана в 1993 году под названием «Комплексные инвестиции»), заработавшая первоначальный капитал на консультационном и инвестиционном обслуживании НК «ЛУКОЙЛ», уже приобрела банк «Родина» (впоследствии ИБГ «НИКойл», , брокера «Ринако Плюс», Автобанк (позднее «Автобанк-НИКойл») и Брянский Народный Банк, Промышленно-страховую компанию (ПСК, позднее страховая группа «Уралсиб») и ряд других организаций. В 2005 году все банки финансового супермаркета «Финансовая корпорация «НИКойл» (с мая 2004 года — ФК «Уралсиб») были объединены под эгидой и лицензией «Уралсиба», а штаб-квартира объединенного банка официально переехала в Москву. Сейчас за ОАО «Финансовая корпорация Уралсиб» числится 97,14% акций банка. Ключевой бенефициар — председатель совета директоров ФК «Уралсиб», бывший член совета директоров НК «ЛУКОЙЛ» Николай Цветков. Отметим, что банк «Уралсиб» является совладельцем уфимского ОАО «Башпромбанк». Банк обслуживает более 100 тыс. корпоративных и свыше 5 млн. частных клиентов, которым предлагает широкий спектр банковских услуг, включая private banking («Уралсиб | Банк 121»), торговое финансирование, интернет-трейдинг («Уралсиб Кэпитал — Финансовые услуги»), вложения в паевые инвестиционные фонды, лизинговые операции и операции с драгметаллами. Среди клиентов банка в разное время были замечены такие организации, как ГУП «Стройснаб» (Башкирия), ООО «УралПромСнаб», группа компаний «Уральский региональный центр ЯМЗ», ОАО «Башнефтегеофизика», ООО «Электрострой», ООО «СтройЛайн», ООО «ЛУКОЙЛ-Северо-Западнефтепродукт», ООО «АПМ-Телеком», ООО «Букмекерская контора «Марафон», группа компаний «Аверс», ООО «Экосервис» и др. С начала 2013 года активы кредитной организации сократились на 8%. В пассивной части наблюдается небольшое увеличение объема депозитов физических лиц при уменьшении объема средств на счетах предприятий и организаций, выпущенных банком ценных бумаг и небольшом сокращении капитала. В активах сократился объем кредитов, выданных предприятиям и организациям (чуть менее чем на треть), высоколиквидных активов (остатков в кассе и на корсчете в ЦБ), одновременно банк нарастил объем розничного кредитного портфеля, несколько увеличился портфель госбумаг. Пассивы банка на 38% представлены депозитами физических лиц, 32% составляют средства предприятий и организаций, 15% — собственные средства банка (капитал и резервы), еще 8% приходится на привлеченные межбанковские кредиты. Платежная динамика клиентской базы невысокая, обороты по счетам клиентов внутри месяца составляют 640—850 млн. рублей. В структуре активов 65% приходится на кредитный портфель; вложения в ценные бумаги (в основном в акции и облигации российских компаний) формируют 20% нетто-активов, в их составе 2% — госбумаги. Размещение в банках (МБК) составляет 4%, высоколиквидные активы (касса и корсчет в ЦБ) — 6%. На текущий момент 49% кредитного портфеля — это кредиты физическим лицам, остальное — корпоративный портфель. Просрочка по портфелю находится на уровне 8% (по РСБУ), растет в динамике. Портфель кредитов на две трети долгосрочный. «Уралсиб» является значимым игроком и организатором на рынках ценных бумаг и межбанковского кредитования, активно работает на валютном рынке. На внутреннем рынке МБК банк выступает нетто-донором. Согласно данным отчетности по РСБУ, чистая прибыль кредитной организации по итогам 2013 года составила 1,2 млрд. рублей (в 2012 году — 2,3 млрд.). Наблюдательный совет: Николай Цветков (председатель), Айрат Гаскаров, Ильдар Муслимов, Михаил Молоковский, Александр Смирнов, Илкка Салонен, Дуглас Гарднер, Денис Коробков, Наталия Зверева. Правление: Илкка Салонен (председатель), Айрат Гаскаров, Алексей Сазонов, Илья Филатов, Алексей Гонус, Константин Колпаков, Светлана Бастрыкина, Анна Трегубенкова. Банку присвоены рейтинги международных рейтинговых агентств: «В+» Fitch Ratings «В+» Standard&Poor’s «В2» Moody’s Investors Service Головная организация Банка расположена в Москве. Удаленный центральный офис осуществляет свою деятельность в г. Уфе. Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг Банка по состоянию на 1 декабря 2013 года насчитывает: 21 филиал 438 точек продаж 2 970 банкоматов 493 платежных терминалов 22 598 POS-терминалов По данным журнала «Профиль» на 1 февраля 2014 года Банк УРАЛСИБ занимает 17-ю позицию среди двухсот крупнейших российских банков по размеру собственного капитала. По данным журнала «Профиль» на 1 февраля 2014 года Банк УРАЛСИБ занимает 12-ю позицию по объему депозитов физических лиц и 13-ю позицию по объему выданных кредитов частным лицам. ОАО «УРАЛСИБ» осуществляет операции в соответствии со следующими видами лицензий: Генеральная лицензия Банка России №30 выдана 07.09.2012 г. Лицензия на осуществление банковских операций №30 выдана 20.09.2005 г. на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам от 07.03.2003 г. №177-06473-000100 (бессрочная). Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам от 07.03.2003 г. №177-06461-100000 (бессрочная). Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам от 07.03.2003 г. №177-06466-010000 (бессрочная). Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам от 07.03.2003 г. №177-06470-001000 (бессрочная). Лицензия на деятельность по технической защите конфиденциальной информации №1630 от 18.10.2011 г. на бланке КИ 0082 Лицензия на осуществление разработки, производства шифровальных (криптографических) средств, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств информационных и телекоммуникационных систем №10624П от 16.05.2011 г. на бланке ЛЗ №0023666 Лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств №11069X от 10.08.2011 г. на бланке ЛЗ №0025204 Лицензия на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств №10626Р от 16.05.2011 г. на бланке ЛЗ №0023668 Лицензия на осуществление предоставления услуг в области шифрования №11070У от 10.08.2011 г. на бланке ЛЗ №0025205 Данные на 07.09.2012 г. 2. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов. Основные функции расчетно-кассовых операций заключаются в организации работы по обслуживанию счетов клиентов; организации безналичных расчетов и налично-денежного обращения по расчетным, текущим, по счетам предприятий и организаций различных форм собственности; оказании консультативной помощи клиентам и их партнерам по вопросам, входящим в компетенцию отдела. Нормативно-правовой базой для осуществления расчетно-кассового обслуживания являются следующие документы: 1) Гражданский кодекс Российской Федерации; 2) Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»; 3) Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности», 4) Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. № 2-П; 5) Положение Банка России от 01 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»; 6) «Правила ведения бухгалтерских операций в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», утвержденные Положением Банка России 1 января 2013г. № 385-П; 7) Положение Банка России № 199-П от 9 октября 2002 г. «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации»; 8) Положение Банка России от 12 октября 2011г. №373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации»; 9) Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»; 10) Инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»; 11) Федеральный закон РФ № 115-ФЗ от 07 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма». 2.1 Открытие и ведение счетов клиентов Для ведения полноценной деятельности любой фирме необходимо иметь банковский счет. Наличие счета позволяет осуществлять безналичные переводы в рублях и иностранной валюте, проводить платежи под будущие поступления средств (овердрафт), зачислять торговую выручку на счет, получать наличные денежные средства, арендовать индивидуальный сейф для хранения ценностей. Практически любой банк может открыть как расчетный счет в рублях, так и текущий, транзитный, специальный транзитный счет клиентам в иностранной валюте. Существуют также накопительные счета, которые открываются для вновь создаваемых предприятий для внесения уставного капитала в случае, предусмотренном законодательством РФ (например, в соответствии с Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» на момент государственной регистрации учредители ООО должны оплатить 50% уставного капитала). Открытие юридическим лицам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правоспособности. Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета и представление пакета необходимых документов. Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком получены все предусмотренные законодательством документы, а также проведена идентификация клиента. Клиенту может быть отказано в открытии банковского счета, если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения. Открытие банковского счета завершается, а банковский счет является открытым с внесением записи об его в Книгу регистрации открытых счетов. Такая запись должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора. Условия закрытия банковского счета следующие. Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства. По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях: - когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; - при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором. Расторжение договора банковского счета является основание для закрытия соответствующего банковского счета. Закрытие банковского счета осуществляется внесением записи в Книгу регистрации открытых счетов, которая должна быть совершена не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора. В целях организации работы по открытию и закрытию банковского счета, кредитная организация принимает внутренние банковские правила, основанные и не противоречащие действующему банковскому законодательству. Из числа работников банка исполнительный орган банка в распорядительном акте определяет должностных лиц, ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам, установив им соответствующие должностные права и обязанности, с которыми они должны быть ознакомлены под роспись. Должностные лица банка осуществляют прием документов, необходимых для открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности. В указанных целях должностные лица банка непосредственно взаимодействуют с клиентами и их представителями, запрашивают и получают необходимую информацию, проводят оценку полученных сведений. Банк обязан располагать копиями документов, удостоверяющих личность лица, идентифицируемого банком, или личность которого необходимо установить при открытии банковского счета. При изготовлении копии документа, удостоверяющего личность, допускается копирование отдельных страниц, содержащих сведения, необходимые для идентификации клиента. Банк обязан систематически обновлять информацию о клиентах, выгодоприобретателях, подлежащую установлению при открытии банковского счета. Для открытия банковского счета в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные нотариально. В банк могут быть представлены копии документов, заверенные клиентом - юридическим лицом, при условии установления банком их соответствия оригиналам документов. Должностное лицо банка также может изготовить и заверить копии с документов, представленных клиентом для открытия банковского счета в помещении банка. Все документы или их копии, собранные банком при открытии банковского счета помещаются в юридическое дело клиента. Банки открывают счета в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам). Юридическим лицам открываются расчетные счета. Для открытия расчетного счета юридическому лицу - резиденту в банк представляются : а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица; б) учредительные документы юридического лица; в) лицензии, выданные юридическому лицу на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида; г) карточка; д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи; е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица; ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе. Для открытия расчетного счета юридическому лицу - нерезиденту, в том числе корреспондентского счета кредитной организации - нерезиденту, в банк представляются: а) документы, предусмотренные подпунктами "в", "д", "е" и "ж" предыдущего абзаца; б) документы, подтверждающие правовой статус юридического лица - нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица - нерезидента; в) карточка. Для открытия расчетного счета обособленному подразделению юридического лица - резидента (филиал, представительство) в банк представляются: а) документы, указанные для открытия счета юридическому лицу-резиденту; б) положение об обособленном подразделении юридического лица; в) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица; г) документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения. Карточка с образцами подписей и оттиска печати оформляется на бланке формы N 0401026 по ОКУД, и представляется клиентом в банк вместе с другими документами, необходимыми для открытия банковского счета. Банк изготавливает необходимое для использования в работе количество копий карточки. Использование копий карточки, полученных на множительной технике, допускается при условии, что копирование производится без искажения. Копии карточки должны быть заверены подписью главного бухгалтера банка (его заместителя) либо сотрудника банка, уполномоченного распорядительным актом банка оформлять карточку. Вместо копий возможно использование дополнительных экземпляров карточек, представленных клиентом. В случае обслуживания одним операционным работником банка нескольких счетов клиента и при условии совпадения перечня лиц, наделенных правом подписи, банк вправе не требовать оформления карточки к каждому счету. После прекращения договора банковского счета приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются, за исключением операции по перечислению остатка средств по счету в соответствии с указаниями клиента. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю. В связи с прекращением договора банковского счета клиент обязан сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками. Наличие неисполненных расчетных документов не препятствует прекращению договора банковского счета и исключению банковского счета из Книги регистрации открытых счетов. В соответствии с пунктом 1 статьи 86 Налогового Кодекса банк обязан сообщить об открытии или закрытии счета организации в налоговый орган по месту их учета в пятидневный срок со дня соответствующего открытия или закрытия счета. В соответствии с Положением Банка России «О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета» от 7 сентября 2007 г. № 311-П и письмом Федеральной Налоговой Службы от 5 февраля 2007 г. № ЧД-6-09/74 «Об утверждении форм сообщении банка об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета», банки направляют такие извещения в электронном виде. Налоговые органы не позднее следующего рабочего дня после получения от учреждений Банка России или кредитных организаций извещения об открытии налогоплательщику - предприятию расчетного (текущего) счета факсом и почтой направляют в учреждение Банка России или кредитную организацию информационное письмо о получении извещения. За неисполнение или несоблюдения сроков извещения налоговых органов об открытии или закрытии расчетного счета на банк, допустивший нарушение налагается штраф в размере 20000 руб. в соответствии со ст.132 Налогового Кодекса РФ. |
Похожие:
 | Вид практики: учебная, производственная (по профилю специальности), производственная (преддипломная) |  | Вид практики: учебная, производственная (по профилю специальности), производственная (преддипломная) |
| | Управленческая деятельность в операционном управлении Сбербанка России | |
| Вид практики: пм. 01. Обеспечение реализации прав граждан в сфере пенсионного обеспечения и социальной защиты | | |
| | Наименование практики пм. 01. Обеспечение реализации прав граждан в сфере пенсионного обеспечения и социальной защиты | |
| Наименование практики пм. 01. Обеспечение реализации прав граждан в сфере пенсионного обеспечения и социальной защиты | | Наименование практики пм. 02. Организационное обеспечение деятельности учреждений социальной защиты населения и органов Пенсионного... |