4.4Расчет трансфертных доходов и расходов
Одной из важнейших функций системы является учет трансфертных доходов и расходов банка, т.е. внутренних доходов (расходов) ЦФО от продажи (покупки) ресурсов на внутрибанковском рынке.
Для организации внутрибанковского рынка ресурсов создается подразделение (в нашем демо-примере это — Казначейство), которое покупает ресурсы у привлекающих подразделений и продает ресурсы размещающим по установленным трансфертным ставкам.
4.4.1Настройка трансфертных ставок
В системе реализован справочник трансфертных ставок (пункт меню Трансфертные ставки). Трансфертные ставки устанавливаются для определенного вида средств – покупка/продажа - c учетом валюты номинала и срочности:
рис. 47. Классификатор трансфертных ставок
Для добавления новой трансфертной ставки установите курсор на один из корневых элементов справочника (тип средств, валюту или срок) и нажмите на кнопку  или выберите в контекстном меню справочника команду Добавить.
В появившемся окне заполните поля Тип средств, Валюта, Срок (набор полей зависит от положения курсора в справочнике при вызове команды), укажите Дату начала действия трансфертной ставки и нажмите на кнопку Сохранить. В качестве Даты конца действия ставки будет установлена дата начала более поздней ставки для данных типа средств, валюты и срока, а при ее отсутствии – максимальная дата окончания в системе – 01.01.4444.
Для редактирования трансфертной ставки выберите соответствующую запись справочника и нажмите на кнопку  либо дважды щелкните в поле записи, которое следует изменить. Для редактирования доступны поля значения ставки и даты начала действия.
Для удаления трансфертной ставки нажмите кнопку  или выберите команду Удалить в контекстном меню справочника.
Помимо ручного ввода трансфертных ставок в системе реализована возможность файловой загрузки данных справочника. Для получения шаблона файла загрузки нажмите на кнопку  . На экране отобразится окно для задания параметров шаблона:
рис. 48. Окно настройки файла шаблона
В левом части окна расположен список валют, которые попадут в файл шаблона, справа — список всех валют системы. Чтобы изменить состав валют для загрузки, воспользуйтесь кнопками ,.
После того как вы выбрали дату, на которую хотите заполнить трансфертные ставки, и интересующие валюты нажмите на кнопку . Будет сгенерирован Excel-файл, содержащий значения ставок на выбранную дату. В колонке BID указываются ставки привлечения средств, Offer — ставки размещения.
рис. 49. Файл загрузки трансфертных ставок
В полученном файле необходимо внести требуемые изменения и загрузить его в систему. Для этого в справочнике трансфертных ставок следует выбрать дату загрузки, указать загружаемый файл в поле и нажать на кнопку . По завершению загрузки трансфертные ставки будут обновлены на выбранную дату.
4.4.2Расчет трансфертных доходов и расходов
Трансфертные доходы и расходы рассчитываются для ресурсообразующих подразделений и Казначейства по средним остаткам с учетом значений трансфертных ставок. Образующаяся разница между доходами от продажи ресурсов и расходами по покупке ресурсов относится на Казначейство и составляет его доходно-расходную позицию по перераспределению ресурсов банка.
Чтобы рассчитать трансфертные доходы и расходы за отчетный период перейдите на форму Отчеты→Расчет.
В списке управленческих процедур выберите процедуру расчета трансфертных доход и расходов (аналогично как это сделано на рис. 50) и запустите расчет на выполнение, нажав на кнопку  .
В данной процедуре учитываются средние остатки по статьям управленческого баланса, входящим в группы "Placements" и “BorrowedFunds” (см. таблицу 1):
рис. 50. Окно расчета. Выбор процедур для расчета трансфертных ставок
4.4.3Просмотр результатов расчета
Рассчитанные значение трансфертов можно увидеть в отчете о прибылях и убытках (пункт меню Отчеты→Управленческий ОПУ→Управленческий ОПУ) по статьям Трансфертные доходы и Трансфертные расходы, раздел Внутренние доходы/расходы.
рис. 51. Отчет Управленческий ОПУ
|
