3Рабочее место "Управленческий учет", управление текущими настройками 3.1Управление настройками юридического лица и отчетного периода
Для изменения текущей организации и отчетного периода дважды щелкните на панели с данными настройками, расположенной в верхней правой части окна системы. На экране отобразится окно Выбора текущего месяца и юр. лица (рис. 4).
В верхней части окна отображается список организаций, доступных для работы пользователя, в нижней части окна — версии данных, в которых ведется учет для выбранного юридического лица.
Текущий отчетный период выводится в данном окне недоступным для редактирования. Для перехода к следующему периоду нажмите на кнопку Закрыть отчетный период. Для выбора более раннего отчетного периода нажмите на кнопку Восстановить закрытый период и выберите интересующий вас период.
После того как все изменения выполнены, нажмите на кнопку Сохранить.
рис. 4. Выбор текущего месяца и юр. лица
4Рабочее место "Управленческий учет", основные действия пользователя в процессе подготовки отчетности
Последовательность действий пользователей в системе при подготовке управленческой отчетности следующая:
Пополнение и коррекция справочной информации;
Загрузка данных;
Настройка правил меппинга;
Настройка ставок аллокации;
Настройка трансфертных ставок;
Расчет;
Получение отчетности.
Итогом всей работы является управленческая отчетность для филиала/головного офиса банка за выбранный период.
4.1Настройка классификаторов 4.1.1Классификаторы статей управленческого учета
Для ведения управленческого учета в системе используются следующие классификаторы статей:
Статьи управленческого баланса;
Статьи управленческого отчета о прибылях и убытках;
Смета капитальных вложений;
Смета административно-хозяйственных расходов.
Для настройки данных классификаторов выберите пункт меню Классификаторы Статьи УУ, ОПУ, сметы. Данные классификаторы имеют иерархическую структуру с неограниченным количеством уровней вложенности, что позволяет достигать максимального уровня детализации:
рис. 5. Классификатор статей упр. учета
Пользователи могут самостоятельно формировать классификаторы статей управленческого учета в соответствии с методологией, принятой в банке. В справочник можно добавлять новые статьи учета, детализировать более подробно уже имеющиеся, добавляя к ним подчиненные элементы, менять уровень иерархии и т.д.
Для добавления нового элемента справочника установите курсор на соответствующий классификатор статей управленческого учета или родительскую статью, к которой вы хотите добавить новый дочерний элемент, и нажмите на кнопку  :
рис. 6. Форма редактирования статьи упр. учета
В появившемся окне ввода следует указать Код статьи управленческого учета, Наименование и Тип (активный, пассивный, активно-пассивный). Поля Уровень, Уровень выше (родительский элемент) и Классификатор будут заполнены автоматически в соответствии с корневым элементом, выбранным в справочнике.
Чтобы изменить статьи управленческого учета, воспользуйтесь кнопкой  . Для удаления элементов классификатора обратитесь к администратору системы.
Для отображения состава классификаторов управленческого учета в виде отчетной формы нажмите на кнопку  . Полученный отчет можно экспортировать в Word и Excel с помощью соответствующих кнопок в нижней части окна:
рис. 7. Отчетная форма для классификатора статей упр. учета
4.1.2Группы статей управленческого учета
Для выполнения расчетов в системе статьи управленческого учета объединяют в группы по заданным критериям (например, группа статей – работающие активы). Для просмотра и настройки состава групп статей управленческого учета выберите пункт меню Настройка→Группы статей управленческого учета. На экране отобразится окно Группы статей упр. учета:
рис. 8. Группы статей управленческого учета
В левой верхней части окна расположена таблица Группы статей упр. учета, которая содержит группы статей, созданные в системе для различных классификаторов упр. учета. При этом в правой верхней части окна в таблице Классификатор статей упр. учета, серым цветом выделены те классификаторы, для которых выбранная группа статей неактивна. Выбор в каждой из таблиц осуществляется с помощью курсора.
Непосредственно под таблицей групп статей в нижней левой части окна располагается таблица Статьи упр. учета, входящие в группу, которая детализирует выбранную группу, отображая состав статей, включенных в группу для выбранного классификатора.
Под таблицей классификаторов располагается детализирующая таблица со списком всех статей из выбранного классификатора.
4.1.2.1Ввод, редактирование и удаление группы статей УУ
Для добавления новой группы статей служит кнопка Добавить группу, для редактирования — кнопка Изменить группу и для удаления — кнопка Удалить группу.
При вводе новой группы следует ввести Код и Название группы, а также установить флажок Более 1 статьи в группе (если создаваемая группа может содержать более одной статьи). Если флажок Более 1 статьи в группе не будет установлен, то при добавлении более одной статьи в данную группу на экран будет выведено системное сообщение, что в данную группу можно добавить только одну статью:
рис. 9. Форма добавления группы статей
При редактировании группы поле Код недоступно для редактирования:
рис. 10. Форма редактирования группы статей
Удалять разрешено только те группы, к которым не были привязаны статьи. Если статьи уже привязаны, то перед удалением группы необходимо исключить ранее привязанные статьи из группы.
4.1.2.2Привязка и исключение статей УУ
Для привязки статей к группе установите курсор на группу, выберите классификатор, статью в таблице Статьи упр. учета, входящие в выбранный классификатор и нажмите на кнопку Привязать.
Затем в отобразившемся окне задайте даты начала привязки и окончания привязки. В дальнейшем при редактировании привязок статей (кнопка Изменить) даты начала и окончания привязки разрешено изменять.
Допускается включение в группу корневых статей классификаторов. Для таких групп при расчетах будут учитываться данные по всем дочерним статьям.
Для удаления привязки статьи следует установить курсор на требуемый элемент и нажать на кнопку Исключить.
4.1.2.3Рекомендации к настройке групп статей управленческого учета
Для полноценного функционирования системы необходимо настроить и поддерживать в актуальном состоянии следующие группы статей:
Таблица 1. Группы статей управленческого учета, настраиваемые в системе
Код группы
|
Наименование группы
|
Классификатор
|
Plasements
|
Размещенные средства
|
УУ Баланс
|
BorrowedFunds
|
Привлеченные средства
|
УУ Баланс
|
PerformingAccets
|
Работающие активы
|
УУ Баланс
|
PerformingLiabilities
|
Работающие обязательства
|
УУ Баланс
|
Placements
|
Размещенные средства
|
УУ Баланс
|
BorrowedFunds
|
Привлеченные средства
|
УУ Баланс
|
InterestIncome
|
Процентные доходы
|
УУ ОПУ
|
InterestExpenses
|
Процентные расходы
|
УУ ОПУ
|
RootCommisionIncome
|
Комиссионные доходы
|
УУ ОПУ
|
RootCommisionExpenses
|
Комиссионные расходы
|
УУ ОПУ
|
CurrencyTransIncome
|
Чистый доход от операций с ин.валютами
|
УУ ОПУ
|
FinInstrumentsIncome
|
Чистый доход от операций с фин.инструментами
|
УУ ОПУ
|
Reserves
|
Резервы под обесценивание
|
УУ ОПУ
|
TransferExpense
|
Трансфертные расходы
|
УУ ОПУ
|
TransferIncome
|
Трансфертные доходы
|
УУ ОПУ
|
InternalTransIncome
|
Доходы от внутр. операций между подразделениями
|
УУ ОПУ
|
AllocAdminTaxesAndOthers
|
Аллокации, АХР, Налоги, и Прочие расходы
|
УУ ОПУ
|
RootIncomeBeforeTaxes
|
Корень Прибыль до налогообложения
|
УУ ОПУ
|
RootTotalIncome
|
Корень Чистая прибыль (убыток)
|
УУ ОПУ
| 4.1.3Справочник орг.структуры
Полный список всех организационных единиц банка, по которым ведется учет, содержится в справочнике Центры финансовой ответственности (пункт меню Классификаторы→Центры финансовой ответственности). Для каждого элемента данного справочника приводятся названия, коды и периоды действия.
Классификатор центров финансовой ответственности (ЦФО) пополняемый. С помощью форм ввода вы можете добавлять такие единицы орг.структуры, как Группа компаний, Организация, Блок, Дирекция, Управление, Отдел, ЦФО и Сотрудник. Для этого необходимо в секции Добавить в правой части окна выбрать кнопку с соответствующим названием орг.единицы (см. рис. 11) и в появившемся окне ввода заполнить требуемую информацию. Для каждого типа орг. единиц генерируется окно ввода определенного вида.
Для редактирования информации о каком-либо элементе орг.структуры выберите его в справочнике и нажмите на кнопку Изменить. Для удаления элементов обратитесь к администратору системы.
рис. 11. Классификатор ЦФО
С помощью кнопки Права вы можете ограничить доступ пользователей к данным организации/подразделения. Для этого на форме настроек прав доступа нажмите на кнопку Добавить и в появившемся справочнике выберите пользователя, либо группу пользователей, для которых следует назначить полномочия. Затем в таблице в правой части окна отметьте галочками действия, разрешенные данному пользователю или группе для выбранной орг.единицы:
рис. 12. Форма редактирования прав доступа для ЦФО
Назначьте пользователю либо группе пользователей право Выбор в качестве глобальной настройки, чтобы выбранные элементы орг.структуры стали доступны в списке окна «Выбор текущего месяца и юр.лица» (3.1.).
4.1.3.1Добавление организаций
При создании организации помимо заполнения общей информации, необходимо выполнить настройку параметров расчета. Для этого в нижней части окна редактирования перейдите на вкладку Настойки расчета баланса и воспользуйтесь кнопками Добавить, Изменить, Удалить. Параметры расчета могут отличаться для разных периодов и версий данных:
рис. 13. Форма редактирования организации
Для организаций (Банка в целом) параметры расчета должны быть заполнены следующим образом:
рис. 14. Параметры расчета для банка
Для филиалов:
рис. 15. Параметры расчета для филиала
4.1.3.2Добавление ЦФО
При добавлении ЦФО в Справочник оргструктуры необходимо установить тип данного подразделения – кост-, профит- либо общий центр. Общие центры – псевдо подразделения, создаваемые, чтобы аккумулировать на этапе меппинга такие общебанковские расходы, как аренда и связь.
В нижней окна ввода на вкладках Ставки аллокации и Дополнительно отображаются настройки аллокации для данного ЦФО. О них будет рассказано в разделе Аллокация общебанковских расходов (п. "Аллокация общебанковских расходов" данного документа).
рис. 16. Форма редактирования для ЦФО
4.1.3.3Добавление сотрудника
рис. 17. Форма редактирования для сотрудника. Вкладка “Редактирование”
Окно редактирования информации о сотруднике состоит из двух вкладок (рис. 18). На вкладке Редактирование требуется указать персональную информацию о работнике, а также данные о его переводах внутри компании, ставке и режиме работы (в нижней части окна).
На вкладке Настройка пользователя в поле Пользователи и группы необходимо выбрать пользователя либо группу пользователей, к которой будет отнесен данный сотрудник. В соответствии с указанной настройкой ему будет предоставлен определенный набор полномочий в системе. Для изменения набора полномочий пользователя либо группы пользователей обратитесь к администратору системы.
рис. 18. Окно редактирования для сотрудника. Вкладка “Настройка пользователя”
4.1.4Банковские продукты
Информация обо всех банковских продуктах хранится в справочнике Банковские продукты (пункт меню Классификаторы→Банковские продукты):
рис. 19. Классификатор банковских продуктов
По умолчанию этот справочник 3-х уровневый. Первый уровень включает виды бизнеса:
Корпоративный бизнес;
Розничный бизнес;
Финансово-денежный рынок.
На втором уровне иерархии находятся бизнес-направления, по которым ведет свою деятельность каждый вид бизнеса. Например, текущие операции юридических лиц, депозитное обслуживание и т.д. И на последнем уровне расположены банковские продукты, отнесенные к определенному бизнес-направлению.
Справочник банковских продуктов подлежит редактированию. Пользователь может самостоятельно добавлять и редактировать элементы справочника, изменять количество уровней иерархии с помощью кнопок , . Для удаления продуктов обратитесь к администратору системы.
4.1.5Клиентские сегменты
Информация о клиентских сегментах, с которыми работает банк, хранится в справочнике Клиентские сегменты (пункт меню Классификаторы→Клиентские сегменты).
Классификатор клиентских сегментов может пополняться и имеет иерархическую структуру. Воспользуйтесь кнопками , для добавления или редактирования элементов. Для удаления клиентских сегментов обратитесь к администратору системы.
рис. 20. Классификатор клиентских сегментов
4.1.6Точки продаж
Для анализа финансовых показателей банка в разрезе отдельных точек продаж предназначен справочник Точки продаж (пункт меню Классификаторы→Типы удаленных точек продаж).
Чтобы изменить состав справочника, используйте кнопки , . Для удаления элементов обратитесь к администратору системы.
рис. 21. Классификатор точек продаж
4.1.7Каналы сбыта
Информация о каналах сбыта, участвующих в продаже банковских продуктов, хранится в справочнике Каналы сбыта (пункт меню Классификаторы→Каналы сбыта):
рис. 22. Классификатор каналов сбыта
Справочник каналов сбыта подлежит редактированию и имеет иерархическую структуру. Для добавления или редактирования элементов справочника воспользуйтесь кнопками , . Для удаления каналов сбыта обратитесь к администратору системы.
|
